Ročná správa 2017

Železiarne Podbrezová a.s. POZNÁMKY K INDIVIDUÁLNYM FINANČNÝM VÝKAZOM za rok končiaci sa 31. decembra 2017 (v celých eurách, ak nie je uvedené inak) Tieto poznámky sú neoddeliteľnou súčasťou individuálnych finančných výkazov. 29 Riziko menových kurzov Spoločnosť je vystavená riziku spojenému s pohybmi kurzov cudzích mien, ktoré vplýva na výnosy, nákupy a úvery znejúce na menu inú ako euro. Účtovná hodnota peňažného majetku a peňažných záväzkov spoločnosti denominovaných v cudzej mene k dátumu súvahy: Záväzky Majetok 31. december 2017 31. december 2016 31. december 2017 31. december 2016 USD 3 534 441 703 1 508 649 890 207 CZK 206 001 197 771 2 066 115 1 391 366 PLN 149 159 81 627 5 690 956 3 699 732 CHF - - 3 045 3 318 Nasledujúca tabuľka zobrazuje citlivosť spoločnosti na 25-percentné posilnenie a oslabenie EUR voči USD, 20-percentné posilnenie a oslabenie EUR voči CZK, PLN a CHF. Analýza citlivosti zahŕňa peňažné položky denominované v cudzej mene a upravuje ich prepočet na konci účtovného obdobia o uvedenú zmenu výmenných kurzov. Pozitívna hodnota indikuje zvýšenie zisku a iných položiek vlastného imania v prípade oslabenia EUR voči príslušnej mene. V prípade posilnenia EUR voči príslušnej mene by nastal rovnaký, ale opačný vplyv na zisk a iné položky vlastného imania, pričom údaje uvedené nižšie by boli záporné. USD CZK 31. december 2017 31. december 2016 31. december 2017 31. december 2016 Zisk alebo strata 376 279 112 126 372 023 238 719 PLN CHF 31. december 2017 31. december 2016 31. december 2017 31. december 2016 Zisk alebo strata 1 108 359 723 621 609 664 Riziko nedostatočnej likvidity Obozretné riadenie rizika nedostatočnej likvidity predpokladá udržiavanie dostatočného objemu peňažných prostriedkov s primeranou splatnosťou a obchodovateľných cenných papierov, dostupnosť financovania prostredníctvom primeraného objemu úverových liniek a schopnosť ukončiť otvorené trhové pozície. Nasledujúce tabuľky znázorňujú zostatkovú dobu splatnosti nederivátových finančných záväzkov spoločnosti. Tabuľky boli zostavené na základe nediskontovaných peňažných tokov finančných záväzkov so zohľadnením najskorších možných termínov, keď sa od spoločnosti môže žiadať vyplatenie týchto záväzkov. Tabuľka zahŕňa peňažné toky z úrokov a istiny počas platnosti úverovej zmluvy. Vážená priemerná efektívna úroková miera Do 1 mesiaca 1 – 3 mesiace Od 3 mesiacov do 1 roka 1 – 5 rokov 5 rokov a viac Celkom 2017 Bezúročne záväzky 19 520 996 279 584 3 247 965 50 248 1 652 23 100 445 Nástroje s variabilnou úrokovou sadzbou (úvery) 1,2 -1,47 6 084 361 4 219 555 33 229 3 069 842 - 13 406 987 Nástroje s fixnou úrokovou sadzbou (úvery) 2,00 % 28 537 54 313 253 153 16 905 082 - 17 241 085 25 633 894 4 553 452 3 534 347 20 025 172 1 652 53 748 517 2016 Bezúročne záväzky 13 963 031 187 706 4 205 910 3 312 1 458 18 391 417 Nástroje s variabilnou úrokovou sadzbou (úvery) 1,47 % - 10 875 33 229 3 113 946 - 3 158 050 Nástroje s fixnou úrokovou sadzbou (úvery) 2,00 % 28 537 54 313 253 153 17 241 085 - 17 577 088 13 991 568 252 894 4 492 292 20 388 343 1 458 39 126 555