ROČNÁ SPRÁVA 2020

Železiarne Podbrezová a.s. ROČNÁ SPRÁVA 2020 21 21 Pohľadávky z titulu dotácie v hodnote 1 770 tis. eur predstavujú priznané prostriedky v rámci projektu „Zníženie energetickej náročnosti v ŽP" 190 tis. eur a podpory MPSVaR v čase pandémie Covid - 19 1 580 tis. eur. Vo výkaze súhrnných ziskov a strát sú najmä výnosy z: investičnej dotácie “Rekonštrukcia odprášenia elektrickej oblúkovej a pánvovej pece“ (182 tis. eur), investičnej dotácie „Wolframové a kotlové ocele“ (9 tis. eur), investičnej dotácie „Rekonštrukcia, modernizácia a výstavba futbalového štadióna“ (45 tis. eur), investičnej dotácie „Výstavba FA Skalica (40 tis. eur), podpory v čase Covid - 19 (6 398 tis. eur), kompenzácie podnikateľom za výrobu elektrickej energie z obnoviteľných zdrojov (2 050 tis. eur), kompenzácie z environmentálneho fondu (112 tis. eur), podpory duálneho vzdelávania (85 tis. eur) a prevádzkovej dotácie „Šanca pre všetkých“ (79 tis. eur). 30 RIADENIE FINANČNÉHO RIZIKA 30.1 Riadenie kapitálového rizika Spoločnosť riadi svoj kapitál tak, aby zabezpečila, že bude schopná pokračovať v činnosti ako zdravo fungujúci podnik s cieľom dosiahnuť optimálny vzťah medzi cudzími a vlastnými zdrojmi. Celková stratégia spoločnosti sa oproti roku 2019 nezmenila. Ukazovateľ úverovej zaťaženosti na konci roka: 31. december 2020 31. december 2019 Dlh (i) (47 922 374) (32 229 905) Peniaze a peňažné ekvivalenty 479 260 966 275 Čistý dlh (47 443 114) (31 263 630) Vlastné imanie (205 638 965) (211 033 611) Pomer čistého dlhu k vlastnému imaniu 23 % 15 % (i) Dlh sa definuje ako dlhodobé a krátkodobé pôžičky. 30.2 Kategórie finančných nástrojov 31. december 2020 31. december 2019 Investície k dispozícii na predaj 94 387 94 387 Úvery a pohľadávky (vrátane peňazí a peňažných ekvivalentov) 41 109 279 34 162 735 Finančný majetok 41 203 666 34 257 122 Bankové úvery a pôžičky vykázané v amortizovaných nákladoch 47 922 374 32 229 905 Záväzky z obchodného styku a ostatné záväzky 24 393 402 22 369 976 Finančné záväzky 72 315 776 54 599 881 a) Faktory finančného rizika Spoločnosť je vystavená rôznym finančným rizikám, ktoré zahŕňajú dôsledky pohybu kurzov cudzích mien a úrokových sadzieb z úverov a dlhopisov. Vo svojom komplexnom programe riadenia rizika sa spoločnosť sústreďuje na nepredvídateľnosť finančných trhov a snaží sa minimalizovať možné negatívne dôsledky na finančnú situáciu spoločnosti. Úverové riziko Manažment spoločnosti uplatňuje úverovú politiku pri ktorej priebežne sleduje mieru rizika a hodnotí bonitu všetkých zákazníkov požadujúcich obchodný úver nad určitú sumu. Spoločnosť nevyžaduje záruky na finančný majetok. K súvahovému dňu sa nevyskytla žiadna významná koncentrácia rizík vo finančnom majetku. Peňažné transakcie sa vykonávajú len prostredníctvom renomovaných finančných inštitúcií. Úrokové riziko Prevádzkové výnosy a prevádzkové peňažné toky skupiny sú relatívne nezávislé od zmien úrokových sadzieb na trhu. Úrokové riziko vyplýva z dlhodobých pôžičiek, ktoré sú úročené variabilnou úrokovou sadzbou a vystavujú spoločnosť riziku zmeny reálnych úrokových sadzieb. Analýza citlivosti (pozri ďalej) sa stanovila na základe angažovanosti voči úrokovým sadzbám na derivátové a nederivátové nástroje k dátumu súvahy. Pri záväzkoch s variabilnou sadzbou sa analýza vypracovala za predpokladu, že výška neuhradeného záväzku k dátumu súvahy bola neuhradená celý rok. Keby boli úrokové sadzby o 50 bázických bodov vyššie alebo nižšie a všetky ostatné premenné by zostali konštantné, zisk spoločnosti za rok končiaci sa 31. decembra 2020 by sa zvýšil, resp. znížil o 113 tis. eur (2019: zmena o 75 tis. eur); to platí najmä pre angažovanosť spoločnosti voči pohyblivým úrokovým sadzbám z bankových úverov. Riziko menových kurzov Spoločnosť je vystavená riziku spojenému s pohybmi kurzov cudzíchmien, ktoré vplýva na výnosy, nákupy a úvery znejúce na menu inú ako euro. Účtovná hodnota peňažného majetku a peňažných záväzkov spoločnosti denominovaných v cudzej mene k dátumu súvahy: Záväzky Majetok 31. december 2020 31. december 2019 31. december 2020 31. december 2019 USD 142 935 216 341 294 257 916 018 CZK 3 431 247 559 1 153 335 1 466 309 PLN 103 29 097 3 147 847 4 529 827 CHF - - 3 224 3 209 Nasledujúca tabuľka zobrazuje citlivosť spoločnosti na 25 - percentné posilnenie a oslabenie EUR voči USD, 20 - percentné posilnenie a oslabenie EUR voči CZK, PLN a CHF. Analýza citlivosti zahŕňa peňažné položky denominované v cudzej mene a upravuje ich prepočet na konci účtovného obdobia o uvedenú zmenu výmenných kurzov. Pozitívna hodnota indikuje zvýšenie zisku a iných položiek vlastného imania v prípade oslabenia EUR voči príslušnej mene. V prípade posilnenia EUR voči príslušnej mene by nastal rovnaký, ale opačný vplyv na zisk a iné položky vlastného imania, pričom údaje uvedené nižšie by boli záporné. USD CZK PLN CHF 31. december 31. december 31. december 31. december 2020 2019 2020 2019 2020 2019 2020 2019 Zisk alebo strata 37 831 174 919 229 981 243 750 629 549 900 146 645 642 POZNÁMKY K INDIVIDUÁLNYM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2020 (V EURÁCH)