ROČNÁ SPRÁVA 2020

Železiarne Podbrezová a.s. ROČNÁ SPRÁVA 2020 22 22 Riziko nedostatočnej likvidity Obozretné riadenie rizika nedostatočnej likvidity predpokladá udržiavanie dostatočného objemu peňažných prostriedkov s primeranou splatnosťou a obchodovateľných cenných papierov, dostupnosť financovania prostredníctvom primeraného objemu úverových liniek a schopnosť ukončiť otvorené trhové pozície. Nasledujúce tabuľky znázorňujú zostatkovú dobu splatnosti nederivátových finančných záväzkov spoločnosti. Tabuľky boli zostavené na základe nediskontovaných peňažných tokov finančných záväzkov so zohľadnením najskorších možných termínov, keď sa od spoločnosti môže žiadať vyplatenie týchto záväzkov. Tabuľka zahŕňa peňažné toky z úrokov a istiny počas platnosti úverovej zmluvy. Vážená priemerná efektívna úroková miera Do 1 mesiaca 1 – 3 mesiace Od 3 mesiacov do 1 roka 1 – 5 rokov 5 rokov a viac Spolu 2020 Bezúročne záväzky 19 561 825 457 041 1 891 267 48 114 40 21 958 287 Nástroje s variabilnou úrokovou sadzbou (úvery) 1,2 – 1,45 % 4 958 104 58 070 132 917 12 455 783 - 17 604 874 Nástroje s fixnou úrokovou sadzbou (úvery) 2,00% 26 471 50 379 234 819 15 681 669 - 15 993 338 24 546 400 565 490 2 259 003 28 185 566 40 55 556 499 2019 Bezúročne záväzky 16 370 948 527 415 3 284 350 53 490 40 20 236 243 Nástroje s variabilnou úrokovou sadzbou (úvery) 1,2 – 1,45 % 4 861 700 43 983 132 917 12 632 200 - 17 670 800 Nástroje s fixnou úrokovou sadzbou (úvery) 2,00% 26 471 51 233 234 819 15 680 815 - 15 993 338 21 259 119 622 631 3 652 086 28 366 505 40 53 900 381 b) Odhad reálnej hodnoty (fair value) Nominálne hodnoty finančného majetku a záväzkov znížené o prípadné úpravy s dobou splatnosti kratšou ako jeden rok sa približne rovnajú svojej reálnej hodnote. Reálna hodnota finančných záväzkov je pre účely vykázania v poznámkachstanovená na základe diskontovaných budúcich zmluvných peňažných tokov pri súčasnej trhovej úrokovej sadzbe, ktorúmá spoločnosť k dispozícii pre podobné finančné nástroje. 31 TRANSAKCIE SO SPRIAZNENÝMI OSOBAMI 31.1 Členovia štatutárnych a dozorných orgánov Odmeny vyplatené členom predstavenstva a dozornej radyspoločnosti zarok končiaci 31. decembra 2020 boli vo výške1 119tis. eur (rokkončiaci 31. decembra 2019: 1 141 tis. eur). Odmeny sú súčasťou osobných nákladov. 31.2 Ostatné spriaznené osoby Spoločnosť CPA s.r.o., Slovenská republika, je materskou spoločnosťou ŽP. V priebehu roka 2020 spoločnosť uskutočnila nasledovné transakcie so spriaznenými osobami: Pohľadávky k 31. decembru 2020 Záväzky k 31. decembru 2020 Predaj výrobkov a služieb v roku 2020 Nákupy výrobkov a služieb v roku 2020 Koneční vlastníci - 15 370 000 - 312 523 CPA s.r.o. - materská spoločnosť 3 130 800 8 549 128 703 Dcérske a spoločné spoločnosti 15 653 126 4 002 778 121 630 022 60 330 927 Pridružené spoločnosti 1 618 922 18 784 4 690 255 847 363 Ostatné spriaznené strany 19 337 192 848 623 617 939 853 17 294 515 19 585 210 126 952 443 62 559 369 V priebehu roka 2019 spoločnosť uskutočnila nasledovné transakcie so spriaznenými osobami: Pohľadávky k 31. decembru 2019 Záväzky k 31. decembru 2019 Predaj výrobkov a služieb v roku 2019 Nákupy výrobkov a služieb v roku 2019 Koneční vlastníci - 15 370 000 - - CPA s.r.o. - materská spoločnosť 3 036 700 3 508 112 284 Dcérske a spoločné spoločnosti 14 735 823 4 122 282 161 186 434 76 562 233 Pridružené spoločnosti 2 500 763 Ostatné spriaznené strany 36 920 243 225 147 073 1 143 296 17 276 542 19 736 207 161 337 015 77 817 813 Transakcie s konečnými vlastníkmi spoločnosti predstavujú prijaté pôžičky. Transakcie s materskou spoločnosťou predstavujú poradenské služby a prenájom priestorov. Transakcie s dcérskymi a pridruženými spoločnosťami predstavujú predaj výrobkov ŽP, stravovacie služby, IT služby, ubytovacie a rekreačné služby, nákup šrotu a prepravné služby. POZNÁMKY K INDIVIDUÁLNYM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2020 (V EURÁCH)