Ročná správa 2018

Železiarne Podbrezová a.s. ROČNÁ SPRÁVA 2018 22 SPRÁVA O STAVE MAJETKU A FINAN- ČNOMHOSPODÁRENÍ SPOLOČNOSTI STAV MAJETKU A ZDROJOV Spoločnosť disponovala k 31. decembru 2018 majetkom, vykázaným podľa medzinárodných štandardov finančného výkazníctva (IFRS), vo výške 289 609 tis. eur, čo je v porovnaní s predchádzajúcim rokom nárast o 20 580 tis. eur. Neobežný majetok celkovo narástol o 4 663 tis. eur z dôvodu vyšších investícií do strojov, zariadení a budov, prevyšujúcich odpisy o 4 933 tis. eur (5 %). Investície v dcérskych spoločnostiach narástli len minimálne, zvýšením podielu v obchodnej spoločnosti o 41 tis. eur. Obežný majetok vzrástol o 15 917 tis. eur, z toho zásoby o 10 511 tis. eur a pohľadávky sa zvýšili o 4 945 tis. eur, hlavne z dôvodu výrazného rastu tržieb a predajných cien vstupných surovín aj výrobkov. Objem peňažných prostriedkov akciovej spoločnosti klesol o 222 tis. eur. Aj z pohľadu zdrojov krytia majetku spoločnosti k 31. decembru 2018 došlo k rastu, keď stúplo vlastné imanie o 8 538 tis eur na 208 086 tis. eur. Vlastné imanie narástlo, keďže zisk za rok 2018 výrazne prevyšoval výšku vyplatených dividend. Vďaka vyššiemu nárastu majetku v porovnaní s rastom vlastného imania sa k 31. decembru 2018 znížil pomer vlastného imania k celkovému majetku zo 74,2 % na 71,9 %. Na krytí majetku sa teda zvýšeným pomerom podieľali cudzie zdroje, ktoré narástli o 12 042 tis. eur. Najvýraznejší rast zaznamenali krátkodobé úročené úvery a pôžičky o 6 081 tis. eur, záväzky z obchodného styku o 2 883 tis. eur a splatný daňový záväzok, ktorý vzrástol o 2 464 tis. eur, kvôli vyššej ziskovosti, a teda aj vyššej splatnej dani z príjmov. Daňový záväzok bol zaplatený k 31. marcu 2019. Celkovo úročené úvery a pôžičky dosahujú 35 933 tis. eur a k 31. decembru 2018 bol ich podiel na celkových zdrojoch na úrovni 12,4 %. Železiarne Podbrezová a.s. mali pohľadávky z obchodného styku k 31. decembru 2018 v sume 51 590 tis. eur, čo je oproti predchádzajúcemu roku nárast o 4 945 tis. eur. Zásoby boli vo výške 53 271 tis. eur a vzrástli aj záväzky z obchodného styku, ktoré boli k 31. decembru 2018 na úrovni 26 343 tis. eur. V priebehu celého obdobia pohľadávky a záväzky spoločnosti z obchodného styku po lehote splatnosti nepresiahli významnejšiu časť z ich celkového objemu. Podiel vlastných zdrojov na financovaní majetku spoločnosti mierne poklesol na úroveň 71,9 %. FINANČNÉ HOSPODÁRENIE Železiarne Podbrezová a.s. na financovanie svojich prevádzkových a rozvojových potrieb využívajú formu syndikovaného bankového financovania, prostredníctvom ktorého čerpajú dlhodobý neamortizovaný úver a krátkodobé fixné tranže. Úverový rámec dopĺňajú separátne zmluvné vzťahy na krátkodobé financovanie s dvoma komerčnými bankami. Takto zabezpečené financovanie prispieva k zachovaniu finančnej stability, zjednocuje podmienky poskytovania úverov a znižuje náročnosť ich správy. Úverová zadlženosť sa počas roka 2018 pohybovala v rozmedzí od 3 % do 7 %, priemerné čerpanie úverov dosahovalo výšku 13 634 tis. eur a zazmluvnený úverový rámec bol ku koncu roka vo výške 30 800 tis. eur. Spoločnosť k 31. decembru čerpala 19 363 tis. eur bankových úverov a využívala záruky vo výške 1 679 tis. eur. Úroky z bankových úverov sú naviazané na premenlivú trhovú sadzbu Euribor. Priemerná úroková miera z čerpaných úverov bola na úrovni 1,27 % p. a., čo zodpovedá absolútnej výške zaplatených úrokov 173 tis. eur. Úverové zdroje sú zabezpečené záložným právom k hnuteľnému a nehnuteľnému majetku spoločnosti, ktorého hodnota proporcionálne zodpovedá výške angažovanosti spoločnosti v konkrétnej banke. Jedným z významných cudzích zdrojov, podporujúcich finančnú stabilitu spoločnosti, boli úvery od fyzických a právnických osôb v objeme 16 570 tis. eur. K 31. decembru 2018 spoločnosť neevidovala žiadne otvorené derivátové pozície. SPRÁVA PREDSTAVENSTVA O PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI, STAVE MAJETKU A FINANČNOM HOSPODÁRENÍ SPOLOČNOSTI ZA ROK 2018 A INFORMÁCIA O PODNIKATEĽSKOM ZÁMERE