Ročná správa 2001

V ý r o č n á s p r á v a 2 0 0 1 A n n u a l r e p o r t Železiarne Podbrezová a. s. 37 ÚDAJE KONSOLIDOVANEJ ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY K 31.12.2001 vypracovanej v súlade s medzinárodnými účtovnými štandardami CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2001 prepared under the International Accounting Standards a pochybné pohľadávky. (4) Súčasťou dlhodobých a bežných úverov a pôžičiek sú záväzky z finančného lízingu. (5) Ostatné záväzky vo výške 191 454 tis. Sk predstavujú prevažne záväzky voči zamestnancom, pridruženým a spoločným podnikom. (6) Finančné náklady (netto) predstavujú rozdiel medzi finančnými výnosmi vo výške 120 497 tis. Sk a finančnými nákladmi vo výške 280 426 tis. Sk. (7) Daň z príjmov je vypočítaná pomocou váženého aritmetického priemeru sadzieb platných v jednotlivých krajinách skupiny. Sadzby sa pohybujú od 8,5 % do 37 % zo základu dane. Účtovný zisk pred zdanením je upravený o daňovo neuznateľné náklady a výnosy. (8) Výpočet čistého výnosu na 1 akciu vychádza z čistého zisku za účtovné obdobie a z váženého aritmetického priemeru počtu akcií v danom období. (9) Nákup investičného majetku a finančných investícií predstavuje prírastok hmotného investičného majetku vo výške 545 551 tis. Sk a nehmotného investičného majetku vo výške 13 085 tis. Sk. KONSOLIDOVANÝ VÝKAZ PEŇAŽNÝCH TOKOV CONSOLIDATED CASH FLOW STATEMENT ZA ROK KONČIACI 31. DECEMBRA 2001 ( v tis. Sk ) FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2001( in thous. SKK ) 2 001 2 000 PREVÁDZKOVÁ ČINNOSŤ OPERATING ACTIVITIES Zisk pred zdanením a úrokmi 641 474 690 877 Profit before income tax and interest Odpisy 303 276 299 552 Depreciation and amortization Rezervy a opravné položky -24 454 28 659 Provisions Strata z predaja investičného majetku 15 292 14 843 Loss on sales of fixed assets Zisk z predaja finančných investícií -1 401 - Profit on sales of financial investments Prevádzkový zisk pred zmenou prac. kapitálu 934 187 1 033 931 Operating profit before working capital changes Zmena pohľadávok -21 671 -320 152 Change in receivables Zmena zásob -95 826 -81 754 Change in inventories Zmena záväzkov 134 968 -318 025 Change in payables Zmena ostatných aktív a pasív 16 911 -5 967 Change in other balance sheet items Peňažné prostriedky z prevádzkovej činnosti 968 569 308 033 Cash generated from operations Platené úroky -167 849 -202 519 Interest paid Daň z príjmov - zaplatená -178 963 -127 872 Income taxes paid Peňažné prostriedky z prevádzkovej činnosti 621 757 -22 358 Cash flows from operating activities INVESTIČNÁ ČINNOSŤ INVESTING ACTIVITIES Výnosy z predaja investičného majetku 23 067 75 505 Proceeds from sale of plant and equipment Výnosy z predaja finančných investícií 10 407 - Proceeds from sale of financial investments Prijaté úroky 14 274 6 138 Interest received Prijaté dividendy 1 185 2 087 Dividends received Nákup investičného majetku a finančných investícií (9) -558 636 -404 886 Purchase of property, plant, equipment, software and financial investments Peňažné toky z investičnej činnosti -509 703 -321 156 Cash flows used by investing activities FINANČNÁ ČINNOSŤ FINANCING ACTIVITIES Zmena dlhodobých pôžičiek a záväzkov -14 087 380 400 Net long-term borrowing and payables Platené dividendy -79 940 -23 841 Dividends paid Peňažné toky z finančnej činnosti -94 027 356 559 Cash flows from financing activities Zvýšenie peňažných prostriedkov, netto 18 027 13 045 Net increase in cash and cash equivalents Stav peňažných prostriedkov na začiatku roka 178 407 165 362 Cash and cash equivalents at the beginning of year Stav peňažných prostriedkov na konci roka 196 434 178 407 Cash and cash equivalents at the end of year (tab. 15) value after creating the adjusting entry on bad debts and doubtful receivables. (4) Liabilities from financial leasing are a part of long-term and current loans and credit lines. (5) Other liabilities in the amount of 194 454 000 SKK are in general made of payables towards employees, subsidiaries and common enterprises. (6) Financial cost (net) represent the difference between financial proceeds in the amount of 120 497 000 SKK and financial cost of 280 426 000 SKK. (7) Income tax has been calculated by means of measured arithmetical mean of rates applicable in individual countries of the Group. The rates range within 8,5% to 37% of tax base. The book profit before tax is adjusted by tax unacceptable cost and proceeds. (8) Calculation of net proceeds per 1 share is based on net profit per accounting period and on measured arithmetical mean of number of shares in given period. (9) Purchase of fixed assets and financial investments is equal to the accrual of tangible fixed assets in the amount of 545 551 000 SKK and of the intangible fixed assets of 13 085 000 SKK.