ROČNÁ SPRÁVA 2023

69 ŽELEZIARNE PODBREZOVÁ A.S. ROČNÁ SPRÁVA 2023 19 Zákonný rezervný fond nie je možné rozdeliť medzi akcionárov a je určený na krytie budúcich strát z podnikania a na zvýšenie základného imania v súlade s platnou legislatívou. Rezerva z kurzového prepočtu Rezerva z kurzového prepočtu zahŕňa všetky kurzové straty z prepočtu účtovných závierok zahraničných prevádzok, ktoré nie sú integrálnou súčasťou prevádzky skupiny vo výške 641 tis. eur (31. december 2022: 358 tis. eur). 14 ÚROČENÉ ÚVERY A PÔŽIČKY 31. december 2023 31. december 2022 Úvery 66 393 915 58 638 589 Úročený záväzok voči materskej spoločnosti a ultimátnym vlastníkom 10 200 000 9 861 268 Kontokorentné úvery 28 646 863 17 788 151 Záväzky z lízingu 12 299 850 11 829 507 Úročené úvery a pôžičky, spolu 117 540 628 98 117 515 Úvery podľa meny: EUR - s pevnou úrokovou sadzbou 26 499 965 47 872 921 EUR - s pohyblivou úrokovou sadzbou 78 516 646 37 901 947 USD - s pohyblivou úrokovou sadzbou 224 167 418 925 PLN - s pevnou úrokovou sadzbou - 94 215 Spolu 105 240 778 86 288 008 Úvery sú splatné nasledovne: Do jedného roka 58 643 480 43 891 040 Od jedného do dvoch rokov 14 035 979 14 210 503 Od dvoch do troch rokov 4 158 955 3 749 514 Od troch do štyroch rokov 1 695 728 3 415 891 Od štyroch do piatich rokov 26 499 740 937 624 Viac ako päť rokov 206 896 20 083 436 Spolu 105 240 778 86 288 008 Krátkodobá časť Úvery a pôžičky 58 643 480 43 891 040 Záväzky z lízingu 3 129 856 2 750 841 Spolu 61 773 336 46 641 881 Dlhodobá časť Úvery a pôžičky 46 597 298 42 396 968 Záväzky z lízingu 9 169 994 9 078 666 Spolu 55 767 292 51 475 634 K 31. decembru 2023 boli úvery a pôžičky vo výške 76 789 tis. eur (31. december 2022: 55 836 tis. eur) zaručené a vo výške 28 451 tis. eur (31. december 2022: 30 452 tis. eur) nezaručené. Ako záruka za poskytnuté úvery a pôžičky bolo v prospech bánk zriadené záložné právo na nehnuteľný a hnuteľný majetok skupiny v zostatkovej hodnote 87 534 tis. eur (31. december 2022: 71 462 tis. eur) (pozri pozn. 6) a na pohľadávky z obchodného styku v účtovnej hodnote 18 176 tis. eur (31. december 2022: 14 824 tis. eur) (pozri pozn. 11). Časť úverov je zabezpečená bianko zmenkami. Úrokové sadzby úverov a pôžičiek: EUR – s pevnou sadzbou 1,05 % - 19 % EUR – s pohyblivou sadzbou 1M, 3M, 12M, EURIBOR (0,25 % - 1,50 %), EONIA + (1,2 %.), BRIBOR 3M, EUR 12M, 3M CZK – s pohyblivou sadzbou 0,75 % - 0,95 % + PRIBOR,1D PRIBOR, EURIBOR, 1D €STR USD – s pohyblivou sadzbou 12M LIBOR + 1,15 % p.a. PLN – s pevnou sadzbou 0 % Reálna hodnota úverov a pôžičiek skupiny sa približne rovná ich účtovnej hodnote. Reálna hodnota predstavuje peňažné toky diskontované s použitím úrokovej sadzby, ktorú by podľa predpokladu vedenia skupiny bolo možné získať v deň zostavenia finančných výkazov. K 31. decembru 2023mala skupina k dispozícii sumu 89 317 tis. eur (31. december 2022: 45 391 tis. eur) vo forme nečerpaných úverových prísľubov, pre ktoré boli splnené všetky podmienky čerpania. Vedenie skupiny je v neustálom kontakte s financujúcimi bankami ohľadne plnenia požiadaviek vyplývajúcich z uzavretých úverových zmlúv. K 31. decembru 2023 spoločnosť všetky sledované hodnoty finančných ukazovateľov splnila. Záväzky z lízingu Splatnosť záväzkov z lízingu je uvedená v nasledujúcej tabuľke: Minimálne lízingové splátky Súčasná hodnota minim. lízingových splátok 31. december 2023 31. december 2022 31. december 2023 31. december 2022 Záväzky z lízingu Splatné do 1 roka 3 336 786 2 836 308 3 129 855 2 750 841 Splatné od 1 do 5 rokov vrátane 7 744 266 7 259 056 7 264 654 6 967 312 Splatné po 5 rokoch 4 244 694 4 555 985 1 905 341 2 111 354 15 325 746 14 651 349 12 299 850 11 829 507 Mínus: nerealizované finančné náklady ( 3 025 896) (2 821 842 ) n/a n/a Súčasná hodnota záväzkov z lízingu 12 299 850 11 829 507 12 299 850 11 829 507 Mínus: suma istiny splatná do 1 roka (vykázaná v krátkodobých úveroch a pôžičkách) ( 3 129 856) (2 750 841 ) Suma istiny splatná nad 1 rok (vykázaná v dlhodobých úveroch a pôžičkách) 9 169 994 9 078 666 Poznámky ku konsolidovaným finančným výkazom za rok končiaci sa 31. decembra 2023 (v eurách)