ROČNÁ SPRÁVA 2023

68 ŽELEZIARNE PODBREZOVÁ A.S. ROČNÁ SPRÁVA 2023 18 K 31. decembru 2023 neboli žiadne zásoby založené ako záruka za bankové úvery (k 31. decembru 2022: 0 eur) (pozri pozn. 14). K 31. decembru 2023 z dôvodu zníženia čistej realizovateľnej hodnoty zásob skupina vytvorila opravnú položku k zásobám, a to na základe ich vekovej štruktúry alebo z dôvodu zníženia ich čistej realizovateľnej hodnoty. Zmena stavu opravnej položky k zásobám je súčasťou „Ostatných prevádzkových nákladov“ a „Ostatných prevádzkových výnosov“. Poistenie zásob Predmet poistenia Druh poistenia Názov a sídlo poisťovne Poistná suma Zásoby (rozpracovaná výroba, polotovary, hotové výrobky) Proti všetkým rizikám Allianz - Slovenská poisťovňa, a.s., Bratislava; AXA Seguros Generales, Zurich; Aon Risk services Northeats - Century Surety Company; UNIPOL (AON GENOA); Premium insurance Company Limited 131 418 551 11 POHĽADÁVKY Z OBCHODNÉHO STYKU A OSTATNÝ FINANČNÝ MAJETOK 31. december 2023 31. december 2022 Pohľadávky z obchodného styku 59 605 354 86 640 218 Pohľadávky voči spriazneným osobám 2 957 782 1 327 474 Ostatné daňové pohľadávky 6 838 400 5 714 001 Pohľadávky z dotácii 690 760 - Ostatné pohľadávky 1 394 850 2 229 393 Opravná položka k pochybným pohľadávkam (1 573 137 ) (2 079 656) Pohľadávky z obchodného styku a ostatné pohľadávky, spolu 69 914 009 93 831 430 Pohľadávky z obchodného styku a ostatný finančný majetok, spolu 69 914 009 93 831 430 Pohľadávky z dotácií sú bližšie popísané v bode 25. Ostatné pohľadávky vo výške 1 114 tis. eur predstavujú poskytnuté krátkodobé pôžičky stranám mimo konsolidovanej skupiny (k 31. decembru 2022: 1 738 tis. eur). K 31. decembru 2023 bolo na pohľadávky z obchodného styku v účtovnej hodnote 15 653 tis. eur (31. december 2022: 15 824 tis. eur) zriadené záložné právo ako záruka za niektoré bankové úvery (pozri pozn. 14). Členenie pohľadávok z obchodného styku a ostatných pohľadávok: 31. december 2023 31. december 2022 Pohľadávky do lehoty splatnosti 63 166 320 84 665 986 Pohľadávky po lehote splatnosti 8 320 826 11 245 100 Spolu 71 487 146 95 911 086 Veková štruktúra pohľadávok po splatnosti, na ktoré nie je tvorená opravná položka: 31. december 2023 31. december 2022 Do 90 dní 6 637 461 8 482 093 90 – 180 dní 68 065 288 800 180 – 360 dní 37 408 398 430 Nad 360 dní 4 755 517 Spolu 6 747 689 9 169 840 Veková štruktúra pohľadávok po splatnosti, na ktoré je tvorená opravná položka: 31. december 2023 31. december 2022 Do 90 dní 80 523 1 103 308 90 – 180 dní 190 663 56 503 180 – 360 dní - 424 551 Nad 360 dní 1 301 951 490 898 Spolu 1 573 137 2 075 260 Tabuľka predstavuje pohľadávky, ku ktorým je tvorená opravná položka na základe účtovnej politiky aplikovanej materskou spoločnosťou uvedenej v poznámke 3j. Účtovné politiky niektorých dcérsky spoločností sa líšia od účtovnej politiky skupiny. Dopad rozdielnych účtovných politík nebol zohľadnený, keďže tieto rozdiely nie sú z pohľadu skupiny významne. 12 PENIAZE A PEŇAŽNÉ EKVIVALENTY 31. december 2023 31. december 2022 Pokladnica 351 837 294 125 Bankové účty a vklady 19 202 400 19 357 909 Peniaze a peňažné ekvivalenty vykázané vo výkaze o finančnej situácii 19 554 237 19 652 034 Peniaze a peňažné ekvivalenty uvedené vo výkaze peňažných tokov 19 554 237 19 652 034 K 31. decembru 2023 a k 31. decembru 2022 skupina nemá obmedzené právo disponovať s peniazmi a peňažnými ekvivalentmi. 13 VLASTNÉ IMANIE Základné imanie Základné imanie pozostáva z 2 384 135 ks kmeňových akcií (31. december 2022: 2 384 135 ks kmeňových akcií) v nominálnej hodnote 34 eur na akciu plne splatených k 31. decembru 2023 a 31. decembru 2022. Základné imanie bolo v plnej výške zapísané do Obchodného registra. Zákonný rezervný fond Poznámky ku konsolidovaným finančným výkazom za rok končiaci sa 31. decembra 2023 (v eurách)