ROČNÁ SPRÁVA 2023

15 ŽELEZIARNE PODBREZOVÁ A.S. ROČNÁ SPRÁVA 2023 15 8 OSTATNÝ DLHODOBÝ MAJETOK 31. december 2023 31. december 2022 Poskytnutá dlhodobá pôžička 1 010 000 500 000 Náklady budúcich období 74 905 103 246 Derivátové finančné nástroje 306 191 901 392 Ostatné dlhodobé pohľadávky 76 515 56 560 Spolu 1 467 611 1 561 198 9 ZÁSOBY 31. december 2023 31. december 2022 Materiál a náhradné diely 42 216 937 45 801 926 Nedokončená výroba 27 183 943 35 669 367 Hotové výrobky 20 931 946 20 644 437 Tovar 1 537 573 1 660 028 Opravná položka (3 971 957) (855 498) Spolu 87 898 442 102 920 260 K 31. decembru 2023 a k 31. decembru 2022 neboli žiadne zásoby založené ako záruka za bankové úvery. Opravné položky k zásobám Stav k 1. januáru 2023 Tvorba Použitie Zrušenie Stav k 31. decembru 2023 Materiál a náhradné diely 820 811 1 169 556 301 224 263 917 1 425 226 Nedokončená výroba - - - - - Hotové výrobky - 2 451 357 - - 2 451 357 Tovar 34 687 65 383 4 696 - 95 374 Spolu 855 498 3 686 296 305 920 263 917 3 971 957 Zmena stavu opravnej položky k zásobám je súčasťou „Ostatných prevádzkových nákladov a výnosov“. Poistenie zásob Predmet poistenia Druh poistenia Názov a sídlo poisťovne Poistná suma Zásoby (rozprac. výroba, polotovary, hotové výrobky) Proti všetkým rizikám Allianz - Slovenská poisťovňa, a.s. , Bratislava 108 000 000 10 POHĽADÁVKY Z OBCHODNÉHO STYKU A OSTATNÝ FINANČNÝ MAJETOK 31. december 2023 31. december 2022 Pohľadávky z obchodného styku 31 392 689 52 925 565 Poskytnuté pôžičky spriazneným osobám 1 220 000 500 000 Ostatné daňové pohľadávky 5 298 723 4 169 001 Pohľadávky z dotácií 520 760 - Ostatné pohľadávky 1 178 983 1 737 823 Opravná položka k pochybným pohľadávkam (122 992) (148 336) Pohľadávky z obchodného styku a ostatné pohľadávky, spolu 39 488 163 59 184 053 Ostatné daňové pohľadávky vo výške 5 299 tis. eur (31. decembra 2022: 4 169 tis. eur) predstavujú pohľadávky z titulu DPH. Poskytnuté pôžičky predstavujú pôžičky poskytnuté spoločnosti KBZ s.r.o. vo výške 620 tis. eur , spoločnosti Tále , a.s. , v hodnote 500 tis. eur a spoločnosti FK Železiarne Podbrezová a.s. vo výške 100 tis. eur (31. decembra 2022: 500 tis. eur). Ostatné pohľadávky vo výške 1 179 tis. eur predstavujú najmä poskytnuté krátkodobé pôžičky stranám mimo konsolidovanej skupiny (k 31. decembru 2022: 1 738 tis. eur). Opravná položka je tvorená hlavne na pohľadávky v konkurze vo výške 100 % hodnoty pohľadávky. K 31. decembru 2023 a 31. decembru 2022 nemá spoločnosť zriadené žiadne záložné právo na pohľadávky ako záruku za bankové úvery. Členenie pohľadávok z obchodného styku a ostatných pohľadávok: 31. december 2023 31. december 2022 Pohľadávky do lehoty splatnosti 37 057 072 57 426 499 Pohľadávky po lehote splatnosti 2 554 083 1 905 890 Spolu 39 611 155 59 332 389 Veková štruktúra pohľadávok po splatnosti na ktoré nie je tvorená opravná položka: 31. december 2023 31. december 2022 Do 90 dní 2 422 391 1 559 787 90 – 180 dní 8 700 186 717 180 – 360 dní - 5 446 Nad 360 dní - - Spolu 2 431 091 1 751 950 Poznámky k individuálnym finančným výkazom za rok končiaci sa 31. decembra 2023 (v eurách)