ROČNÁ SPRÁVA 2020

Železiarne Podbrezová a.s. ROČNÁ SPRÁVA 2020 17 17 Úvery a pôžičky Úrokové sadzby úverov a pôžičiek: EUR - s pevnou sadzbou 2,00 % EUR - s pohyblivou sadzbou 1M - 3M EURIBOR +1,2 - 1,45 % p.a.; EONIA+1,15 - 1,20 % Reálna hodnota úverov a pôžičiek spoločnosti sa približne rovná ich účtovnej hodnote. Reálna hodnota predstavuje peňažné toky diskontované s použitím úrokovej sadzby, ktorú by podľa predpokladu vedenia spoločnosti bolo možné získať v deň zostavenia finančných výkazov. Vedenie spoločnosti je v neustálom kontakte s financujúcimi bankami ohľadne plnenia požiadaviek vyplývajúcich z uzavretých úverových zmlúv. Vzhľadom k skutočnosti, že na základe dosiahnutých výsledkov hospodárenia za rok 2020 nebolo možné splnenie hodnôt finančných ukazovateľov k 31. decembru 2020 v zmysle úverových zmlúv, financujúce banky udelili spoločnosti výnimku z ich neplnenia k 31. decembru 2020, čím sa vzdali všetkých svojich práv vyplývajúcich z platných úverových zmlúv v tejto súvislosti. 15 OSTATNÉ DLHODOBÉ ZÁVÄZKY 31. december 2020 31. december 2019 Výnosy budúcich období 2 130 147 1 867 143 z toho: dotácie 2 110 738 1 845 594 ostatné 19 409 21 549 Ostatné dlhodobé záväzky 47 210 43 130 Spolu 2 177 357 1 910 273 16 REZERVA NA ZAMESTNANECKÉ POŽITKY Podľa slovenského zákonníka práce a v súlade s Programom predstavenstva platí spoločnosť svojim zamestnancom požitky uvedené nižšie. Program dlhodobých zamestnaneckých požitkov je program so stanovenými požitkami, podľa ktorého majú zamestnanci nárok na jednorazový príspevok pri odchode do starobného alebo invalidného dôchodku a v závislosti od stanovených podmienok, aj na pravidelný vernostný príspevok a odmenu pri životnom jubileu. K 31. decembru 2020 sa tento program vzťahoval na 2 921 zamestnancov spoločnosti. K tomuto dátumu bol program tzv. nekrytý finančnými zdrojmi, teda bez osobitne určených aktív slúžiacich na krytie záväzkov, ktoré z neho vyplývajú. 31. december 2020 31. december 2019 Súčasná hodnota odmien pri odchode do dôchodku 6 273 462 6 743 621 Súčasná hodnota odmien za dĺžku zamestnaneckého pomeru 934 368 964 128 Súčasná hodnota odmien pri príležitosti životných jubileí 195 834 198 062 Spolu 7 403 664 7 905 811 Kľúčové poistno - matematické predpoklady: 31. december 2020 Reálna budúca miera nárastu miezd, p. a. 2,00 % Fluktuácia zamestnancov, p. a. 9,7 % Vek odchodu do dôchodku 64 rokov a menej, podľa platnej legislatívy Spoločnosť vo výpočte rezervy na zamestnanecké požitky použila aktuálnu priemernú úrokovú mieru NBS poskytnutú nefinančným subjektom v rámci eurozóny. 17 ODLOŽENÝ DAŇOVÝ ZÁVÄZOK Nasledujúca tabuľka zobrazuje najvýznamnejšie odložené daňové pohľadávky a záväzky vykázané spoločnosťou a pohyby v týchto položkách počas bežného a minulého účtovného obdobia: K 1. januáru 2020 (Na ťarchu)/v prospech zisku bežného roka (Na ťarchu) vlastného imania K 31. decembru 2020 Budovy, stavby, stroje a zariadenia (9 762 664) 1 444 794 - (8 317 870) Zásoby 248 454 148 588 - 397 042 Pohľadávky 13 402 (4 139) - 9 263 Záväzky 251 409 9 597 - 261 006 Zamestnanecké požitky 1 660 220 (105 451) - 1 554 769 Výskum a vývoj 395 308 - 395 308 Dotácie 90 894 (60 899) - 29 995 Spolu (7 102 977) 1 432 490 - (5 670 487) K 1. januáru 2019 (Na ťarchu)/v prospech zisku bežného roka (Na ťarchu) vlastného imania K 31. decembru 2019 Budovy, stavby, stroje a zariadenia (9 287 114) (475 550) - (9 762 664) Zásoby 145 739 102 715 - 248 454 Pohľadávky 19 133 (5 731) - 13 402 Záväzky 330 303 (78 894) - 251 409 Zamestnanecké požitky 1 515 784 144 436 - 1 660 220 Výskum a vývoj - 395 308 395 308 Dotácie 59 764 31 130 - 90 894 Spolu (7 216 391) 113 414 - (7 102 977) V súlade s účtovnými zásadami spoločnosť vzájomne započítala odložené daňové pohľadávky a záväzky. POZNÁMKY K INDIVIDUÁLNYM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2020 (V EURÁCH)