ROČNÁ SPRÁVA 2020

Železiarne Podbrezová a.s. ROČNÁ SPRÁVA 2020 63 19 USD – s pohyblivou sadzbou 12M LIBOR + 1,00 % p.a. PLN – s pevnou sadzbou 0 % Reálna hodnota úverov a pôžičiek skupiny sa približne rovná ich účtovnej hodnote. Reálna hodnota predstavuje peňažné toky diskontované s použitím úrokovej sadzby, ktorú by podľa predpokladu vedenia skupiny bolo možné získať v deň zostavenia finančných výkazov. K 31. decembru 2020 mala skupina k dispozícii sumu 32 420 tis. eur vo forme nečerpaných úverových prísľubov, pre ktoré boli splnené všetky podmienky čerpania. Vedenie skupiny je v neustálom kontakte s financujúcimi bankami ohľadne plnenia požiadaviek vyplývajúcich z uzavretých úverových zmlúv. Vzhľadom k skutočnosti, že na základe dosiahnutých výsledkov hospodárenia za rok 2020 nebolo možné splnenie hodnôt finančných ukazovateľov k 31. decembru 2020 v zmysle úverových zmlúv, financujúce banky udelili spoločnosti výnimku z ich neplnenia k 31. decembru 2020, čím sa vzdali všetkých svojich práv vyplývajúcich z platných úverových zmlúv v tejto súvislosti. Vydané dlhopisy vo výške 4 900 tis. eur boli úročené vo výške 3 % p.a. a boli splatené vo februári 2020. Záväzky z finančného lízingu Splatnosť záväzkov z finančného lízingu je uvedená v nasledujúcej tabuľke: Minimálne lízingové splátky Súčasná hodnota minim. lízingových splátok 31. december 2020 31. december 2019 31. december 2020 31. december 2019 Záväzky z finančného lízingu Splatné do 1 roka 1 599 859 1 575 471 1 555 512 1 531 308 Splatné od 1 do 5 rokov vrátane 3 837 488 4 085 479 3 691 466 3 920 640 Splatné po 5 rokoch 4 715 947 5 047 983 2 354 280 2 543 546 10 153 294 10 708 933 7 601 258 7 995 494 Mínus: nerealizované finančné náklady (2 552 036) (2 713 439) n/a n/a Súčasná hodnota záväzkov z fin. lízingu 7 601 258 7 995 494 7 601 258 7 995 494 Mínus: suma istiny splatná do 1 roka (vykázaná v krátkodobých úveroch a pôžičkách) (1 555 512) (1 531 308) Suma istiny splatná nad 1 rok (vykázaná v dlhodobých úveroch a pôžičkách) 6 045 746 6 464 186 Skupina si v zmysle svojej zásady prenajíma niektoré výrobné zariadenia formou finančného lízingu (pozri pozn. 5). Priemerná doba prenájmu je 9 rokov. V roku končiacom sa 31. decembra 2020 bola priemerná efektívna úroková sadzba lízingu 1,81 %. Úrokové sadzby sú pevne určené k dátumu uzatvorenia zmluvy, preto vystavujú skupinu riziku zmeny reálnej hodnoty úrokovej sadzby. Všetky prenájmy majú pevne určené splátky a neuzatvorili sa žiadne dohody o podmienených budúcich splátkach nájomného. Záväzky z finančného lízingu sú denominované v eurách. Záväzky skupiny z finančného lízingu sú zabezpečené vlastníckym právom prenajímateľa k prenajatému majetku. 15 OSTATNÉ FINANČNÉ A INÉ DLHODOBÉ ZÁVÄZKY 31. december 2020 31. december 2019 Výnosy budúcich období z dotácii (pozn. 25) 3 159 588 3 121 170 Ostatné 85 170 77 989 Spolu 3 244 758 3 199 159 16 REZERVA NA ZAMESTNANECKÉ POŽITKY Podľaslovenskej,českeja talianskejprávnejúpravyav súlades programom predstavenstvaplatískupinasvojimzamestnancompožitkyuvedené nižšie. Program dlhodobých zamestnaneckých požitkov je program so stanovenými požitkami, podľa ktorého majú zamestnanci nárok na jednorazový príspevok pri odchode do starobného alebo invalidného dôchodku a v závislosti od stanovených podmienok, aj na pravidelný vernostný príspevok a odmenupriživotnom jubileu.K 31.decembru2020satentoprogramvzťahovalna3 287zamestnancovskupiny(31. december2019:3324).K tomuto dátumu bol program tzv. nekrytý finančnými zdrojmi, teda bez osobitne určených aktív slúžiacich na krytie záväzkov, ktoré z neho vyplývajú. 31. december 2020 31. december 2019 Súčasná hodnota odmien pri odchode do dôchodku 7 656 448 8 120 501 Súčasná hodnota odmien za dĺžku zamestnaneckého pomeru 944 715 975 512 Súčasná hodnota odmien pri príležitosti životných jubileí 200 319 203 064 Spolu 8 801 482 9 299 077 Kľúčové poistno - matematické predpoklady: 31. december 2020 Reálna budúca miera nárastu miezd, p. a. 0 % - 2,0 % Fluktuácia zamestnancov, p. a. 1,0 % - 9,7 % Vek odchodu do dôchodku 64 rokov a menej, podľa platnej legislatívy Skupina vo výpočte rezervy na zamestnanecké požitky použila aktuálnu priemernú úrokovú mieru NBS poskytnutú nefinančným subjektom v rámci eurozóny. 17 REZERVY Reklamácie Právne spory Spolu 2020 Spolu 2019 Stav k 1. januáru 110 297 800 346 910 643 921 096 Tvorba rezervy počas roka - 4 717 4 717 60 Použitie/rozpustenie rezervy počas roka (8 604) (304 017) (312 621) (10 513) Stav k 31. decembru 101 693 501 046 602 739 910 643 POZNÁMKY KU KONSOLIDOVANÝM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2020 (V EURÁCH)