Ročná správa 2019

23 Železiarne Podbrezová a.s.: ROČNÁ SPRÁVA 2019 SPRÁVA PREDSTAVENSTVA O PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI, STAVE MAJETKU A FINANČNOM HOSPODÁRENÍ SPOLOČNOSTI ZA ROK 2019 A INFORMÁCIA O PODNIKATEĽSKOM ZÁMERE SPRÁVA O STAVE MAJETKU A FINANČNOM HOSPODÁRENÍ SPOLOČNOSTI STAV MAJETKU A ZDROJOV Spoločnosť disponovala k 31. decembru 2019 majetkom, vykázaným podľa medzinárodných štandardov finančného výkazníctva (IFRS), vo výške 280 642 tis. eur, čo je v porovnaní s predchádzajúcim rokom pokles o 8 967 tis. eur. Napriek celkovému poklesu hodnoty majetku, neobežný majetok zaznamenal narást 7 148 tis. eur z dôvodu vyšších investícií do strojov, zariadení a budov, prevyšujúcich odpisy o 5 314 tis. eur (5 %). Druhým dôvodom rastu neobežného majetku bola finančná investícia vo výške 2 032 tis. eur. Obežný majetok klesol o 16 115 tis. eur, a to aj napriek nárastu zásob o 1 581 tis. eur. Celkový pokles obežného majetku bol spôsobený hlavne poklesom pohľadávok o 18 535 tis. eur (36 %) v dôsledku výrazne nižšieho predaja v druhej polovici finančného roka a tiež nižších predajných cien v porovnaní s predchádzajúcim obdobím. Objem peňažných prostriedkov akciovej spoločnosti klesol o 230 tis. eur. Vlastné zdroje krytia majetku spoločnosti k 31. decembru 2019 stúpli o 2 948 tis eur na 211 034 tis. eur vďaka zisku za rok 2019, ktorý prevýšil výšku vyplatených dividend. S poklesom hodnoty majetku pri súbežnom náraste vlastného imania sa k 31. decembru 2019 zvýšil pomer krytia majetku vlastnými zdrojmi zo 71,9 % na 75,2 %. Cudzie zdroje sa znížili o 11 915 tis. eur. Najvýraznejší pokles zaznamenali krátkodobé úročené úvery a pôžičky o 11 503 tis. eur, záväzky z obchodného styku o 5 884 tis. eur a splatný daňový záväzok, ktorý k 31. decembru 2019 klesol na 0 eur, keďže spoločnosť nemala splatnú daň z príjmov. Celkovo úročené úvery apôžičkydosahujú32 230 tis. eur ak31. decembru 2019 bol ich podiel na celkových zdrojoch na úrovni 11,5 %. Železiarne Podbrezová a.s. mali pohľadávky z obchodného styku k 31. decembru 2019 v sume 33 056 tis. eur, čo je oproti predchádzajúcemu roku pokles o 18 535 tis. eur. Zásoby boli vo výške 54 851 tis. eur a záväzky z obchodného styku boli k 31. decembru 2019 na úrovni 20 460 tis. eur. V priebehu celého obdobia pohľadávky a záväzky spoločnosti z obchodného styku po lehote splatnosti nepresiahli významnejšiu časť z ich celkového objemu. Podiel vlastných zdrojov na financovaní majetku spoločnosti vzrástol na úroveň 75,2 %. FINANČNÉ HOSPODÁRENIE Železiarne Podbrezová a.s. na financovanie svojich prevádzkových a rozvojových potrieb dlhodobo využívajú formu syndikovaného bankového financovania, prostredníctvom ktorého čerpajú dlhodobý neamortizovaný úver a tiež krátkodobé fixné tranže. Pred koncom roka 2019 spoločnosť úspešne prolongovala syndikovaný úver s pôvodnou splatnosťou v júli 2020 na novú splatnosť do júla 2024 a zároveň navýšila úverový rámec z 18 mil. eur na 30 mil. eur. Úverový rámec spoločnosti tiež vhodne dopĺňajú separátne zmluvné vzťahy na krátkodobé financovanie s dvoma komerčnými bankami. Takto zabezpečené financovanie poskytuje pre spoločnosť záruku finančnej stability, zjednocuje podmienky poskytovania úverov a znižuje náročnosť ich správy. Úverová zadlženosť sa počas roka 2019 pohybovala v rozmedzí od 3 % do 7 %, priemerné čerpanie úverov dosahovalo výšku 14 989 tis. eur a zazmluvnený úverový rámec bol ku koncu roka vo výške 42 800 tis. eur. Spoločnosť k 31. decembru čerpala 18 536 tis. eur bankových úverov a záruk. Úroky z bankových úverov sú naviazané na premenlivú trhovú sadzbu Euribor. Priemerná úroková miera z čerpaných úverov bola na úrovni 1,28 % p. a. Úverové zdroje sú zabezpečené záložným právom k hnuteľnému a nehnuteľnému majetku spoločnosti, ktorého hodnota proporcionálne zodpovedá výške angažovanosti spoločnosti v konkrétnej banke. Jedným z významných cudzích zdrojov, podporujúcich finančnú stabilitu spoločnosti, boli úvery od fyzických a právnických osôb v objeme 15 370 tis. eur. K 31. decembru 2019 spoločnosť neevidovala žiadne otvorené derivátové pozície.