Ročná správa 2018

59 Železiarne Podbrezová a.s. ROČNÁ SPRÁVA 2018 17 1. január 2017 Zmeny v dôsledku predaja podielov v dcérskych spoločnostiach (Na ťarchu)/ v prospech zisku bežného roka (Na ťarchu)/ v prospech ost. súhrnných ziskov a strát 31. december 2017 Budovy, stavby, stroje a zariadenia (11 554 325) - (577 550) - (12 131 875) Zásoby 480 414 - (31 556) - 448 858 Pohľadávky 140 026 - (116 831) - 23 195 Záväzky 261 069 - 1 425 - 262 494 Rezervy 252 323 - 22 811 - 275 134 Zamestnanecké požitky 1 228 795 - 182 065 - 1 410 860 Umorovanie daňovej straty 162 424 - (162 424) - - Dotácie 125 617 - 23 959 - 149 576 Odložená daň, netto (8 903 657) - (658 101) - (9 561 758) V súlade s účtovnými zásadami skupiny sa niektoré odložené daňové pohľadávky a záväzky vzájomne zúčtovali. Nasledujúca tabuľka uvádza zostatky odloženej dane (po zúčtovaní) pre účely vykázania vo výkaze o finančnej situácii: 31. december 2018 31. december 2017 Odložená daňová pohľadávka 580 655 515 413 Odložený daňový záväzok (10 218 935) (10 077 171) Spolu (9 638 280) (9 561 758) 10 ZÁSOBY 31. december 2018 31. december 2017 Materiál a náhradné diely 36 172 299 28 222 338 Nedokončená výroba 16 539 629 12 059 863 Hotové výrobky 28 871 665 25 726 454 Tovar 1 399 563 1 248 040 Opravná položka (780 908) (757 869) Zásoby, spolu 82 202 248 66 498 826 K 31. decembru 2018 neboli žiadne zásoby založené ako záruka za bankové úvery (k 31. decembru 2017: 0 eur) (pozri pozn. 14). K 31. decembru 2018 z dôvodu zníženia čistej realizovateľnej hodnoty zásob skupina vytvorila opravnú položku k zásobám, a to na základe ich vekovej štruktúry alebo z dôvodu zníženia ich čistej realizovateľnej hodnoty. Zmena stavu opravnej položky k zásobám je súčasťou „Ostatných prevádzkových nákladov“ a „Ostatných prevádzkových výnosov“. Poistenie zásob Predmet poistenia Druh poistenia Názov a sídlo poisťovne Poistná suma Zásoby (rozpracovaná výroba, polotovary, hotové výrobky) Proti všetkým rizikám Allianz- Slovenská poisťovňa, a.s., Bratislava; Zurich (AON Genova); Axa, Zurich 55 449 710 11 POHĽADÁVKY Z OBCH ODNÉHO STYKU A OSTAT NÝ FINANČNÝ MAJETOK 31. december 2018 31. december 2017 Pohľadávky z obchodného styku 78 051 130 71 303 735 Pohľadávky voči spriazneným osobám 3 173 36 282 Ostatné daňové pohľadávky 4 227 673 3 718 651 Pohľadávky z dotácii - 96 657 Ostatné pohľadávky 2 132 558 1 342 276 Opravná položka k pochybným pohľadávkam (1 618 192) (1 557 054) Pohľadávky z obchodného styku a ostatné pohľadávky, spolu 82 796 342 74 940 547 Pohľadávky z obchodného styku a ostatný finančný majetok, spolu 82 796 342 74 940 547 K 31. decembru 2018 bolo na pohľadávky z obchodného styku v účtovnej hodnote 10 937 tis. eur (31. december 2017: 14 724 tis. eur) zriadené záložné právo ako záruka za niektoré bankové úvery (pozri pozn. 14). Členenie pohľadávok z obchodného styku a ostat ných pohľadávok: 31. december 2018 31. december 2017 Pohľadávky do lehoty splatnosti 60 437 808 56 819 657 Pohľadávky po lehote splatnosti 23 976 726 19 677 944 Spolu 84 414 534 76 497 601 Veková štruktúra pohľadávok po splatnosti, na ktoré nie je tvorená opravná položka: 31. december 2018 31. december 2017 Do 90 dní 21 265 678 17 673 280 90 – 180 dní 1 111 942 488 556 180 – 360 dní 1 062 167 944 Nad 360 dní 1 794 951 Spolu 22 380 476 18 330 731 POZNÁMKY KU KONSOLIDOVANÝM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2018 (V EURÁCH)