Ročná správa 2016

ROČNÁ SPRÁVA 2016 • Železiarne Podbrezová a.s. 22 22 Vážená priemerná efektívna úrok. miera Do 1 mesiaca 1 – 3 mesiace Od 3 mesiacov do 1 roka 1 – 5 rokov 5 rokov a viac Spolu 2016 Bezúročne záväzky 13 963 031 187 706 4 205 910 3 312 1 458 18 391 417 Nástroje s variabilnou úrok. sadzbou (úvery) 1,47 % - 10 875 33 229 3 113 946 - 3 158 050 Nástroje s fixnou úrok. sadzbou (úvery) 2,00 % 28 537 54 313 253 153 17 241 085 - 17 577 088 13 991 568 252 894 4 492 292 20 388 343 1 458 39 126 555 2015 Bezúročne záväzky 14 498 591 1 504 387 1 096 853 - - 17 099 831 Nástroje s variabilnou úrok. sadzbou (úvery) 1,67 % 6 015 505 1 176 653 3 534 380 23 009 006 - 33 735 544 Nástroje s fixnou úrok. sadzbou (úvery) 2,60 % 38 061 73 667 337 639 17 335 183 - 17 784 550 20 552 157 2 754 707 4 968 872 40 344 189 - 68 619 925 b) Odhad reálnej hodnoty (fair value) Nominálne hodnoty finančnéhomajetku a záväzkov znížené o prípadné úpravy s dobou splatnosti kratšou ako jeden rok sa približne rovnajú svojej reálnej hodnote. Reálna hodnota finančných záväzkov je pre účely vykázania v poznámkach stanovená na základe diskontovaných budúcich zmluvných peňažných tokov pri súčasnej trhovej úrokovej sadzbe, ktorú má spoločnosť k dispozícii pre podobné finančné nástroje. 31 TRANSAKCIE SO SPRIAZ NENÝMI OSOBAMI 31.1 Členovia štatutárnych a dozorných orgánov Odmeny vyplatené členom predstavenstva a dozornejrady spoločnosti za rok končiaci 31. decembra 2016 boli vo výške 182 tis. eur (rok končiacisa 31. decembra 2015: 140 tis. eur). Odmeny sú súčasťou osobných nákladov. 31.2 Ostatné spriaznené osoby Spoločnosť CPA s.r.o., Slovenská republika, je materskou spoločnosťou ŽP. V priebehu roka 2016 spoločnosť uskutočnila nasledovné transakcie so spriaznenými osobami: Pohľadávky k 31. decembru 2016 Záväzky k 31. decembru 2016 Predaj výrobkov a služieb v roku 2016 Nákupy výrobkov a služieb v roku 2016 Koneční vlastníci - 16 570 000 - - CPA s.r.o. - materská spoločnosť 2 953 134 328 3 026 298 Dcérske a spoločné spoločnosti 20 277 398 4 592 947 127 445 689 57 944 094 Sesterské spoločnosti - - - - Ostatné spriaznené strany 43 721 199 010 133 163 676 706 Spolu 20 324 072 21 361 957 127 713 180 61 647 098 V priebehu roka 2015 spoločnosť uskutočnila nasledovné transakcie so spriaznenými osobami: Pohľadávky k 31. decembru 2015 Záväzky k 31. decembru 2015 Predaj výrobkov a služieb v roku 2015 Nákupy výrobkov a služieb v roku 2015 CPA s.r.o. - materská spoločnosť 24 109 17 000 000 219 091 553 779 Dcérske a spoločné spoločnosti 14 864 197 4 335 694 104 900 352 70 610 448 Sesterské spoločnosti 597 180 17 696 43 123 215 23 501 Ostatné spriaznené strany 103 894 42 945 97 377 494 611 15 589 380 21 396 335 148 340 035 71 682 339 Transakcie s konečnými vlastníkmi spoločnosti predstavujú prijaté pôžičky. Transakcie s materskou spoločnosťou predstavujú poradenské služby a prenájom priestorov. Transakcie s dcérskymi a sesterskými spoločnosťami predstavujú predaj výrobkov ŽP, stravovacie služby, IT služby, ubytovacie a rekreačné služby a nákup šrotu. Transakcie so spoločnými podnikmi predstavujú najmä prepravné služby. 32 ZÁVÄZNÉ VZŤAHY A PODMIENENÉ ZÁVÄZKY 32.1 Záležitosti súvisiace so životným prostredím Vedenie spoločnosti je presvedčené, že spoločnosť spĺňa príslušné platné legislatívne predpisy a normy vo všetkých podstatných aspektoch. Neočakáva sa, že spoločnosti vznikne v budúcnosti povinnosť zaplatiť významné pokuty súvisiace so životným prostred 32.2. Investičné výdavky Spoločnosť pripravila investičný plán na rok 2017 vo výške 5 554 tis. eur z čoho čiastka 1 863 tis. eur je zazmluvnená k 31. decembru 2016. 32.3 Právne spory a možné straty V súčasnosti je spoločnosť zaangažovaná v niekoľkých právnych a iných sporoch, ktoré sa vyskytujú v rámci bežnej podnikateľskej činnosti, a neočakáva sa, že by mali individuálne alebo v súhrne významný nepriaznivý vplyv na priloženú individuálnu účtovnú závierku. Spoločnosť nevytvorila rezervu na právne spory v priložených individuálnych finančných výkazoch, nakoľko je vedenie spoločnosti na základe rady svojich právnych poradcov presvedčené, že ich konečný výsledok je neistý. POZNÁMKY K INDIVIDUÁLNYM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2016 (V EURÁCH)