Ročná správa 2016

ROČNÁ SPRÁVA 2016 • Železiarne Podbrezová a.s. 61 19 Úvery a pôžičky K 31. decembru 2016 boli úvery a pôžičky vo výške 16 515 tis. eur zaručené a vo výške 44 736 tis. eur nezaručené. Ako záruka za poskytnuté úvery a pôžičky bolo v prospech bánk zriadené záložné právo na nehnuteľný a hnuteľný majetok skupiny v zostatkovej hodnote 37 639 tis. eur (pozri pozn. 6) a na pohľadávky z obchodného styku v účtovnej hodnote 8 129 tis. eur (pozri pozn. 11). Časť úverov je zabezpečená bianko zmenkami. Úrokové sadzby úverov a pôžičiek: EUR – s pevnou sadzbou 1,15 % - 3 % – s pohyblivou sadzbou 1M, 3M, 6M, 12M EURIBOR + EONIA (0,65 % p. a. - 2,17 % p. a.) 3M PRIBOR + (1 % p. a. - 1,05 % p. a.) BRIBOR + (1,5 % p. a. – 1,7 %p. a.) CZK – s pohyblivou sadzbou 1- 12 M PRIBOR + (1% p. a. - 1,05 % p. a.) Reálnahodnotaúverovapôžičiekskupinysapribližnerovná ichúčtovnejhodnote.Reálnahodnotapredstavujepeňažnétokydiskontovanéspoužitím úrokovej sadzby, ktorú by podľapredpokladu vedenia skupiny bolo možné získať v deň zostavenia finančných výkazov. K 31. decembru 2016 mala skupina k dispozícii sumu 20 536 tis. eur vo forme nečerpaných úverových prísľubov, pre ktoré boli splnené všetky podmienky čerpania. Vedenie skupiny je v neustálom kontakte s financujúcimi bankami ohľadne plneniapožiadaviek vyplývajúcich z uzavretých úverových zmlúv. Vydané dlhopisy vo výške 4 900 tis. eur sú úročené vo výške 3 % p. a. a sú splatné v roku 2023. Záväzky z finančného lízingu Splatnosť záväzkov z finančného lízingu je uvedenáv nasledujúcej tabuľke: Minimálne lízingové splátky Súčasná hodnota minimálnych lízingových splátok 31. december 2016 31. december 2015 31. december 2016 31. december 2015 Záväzky z finančného lízingu Splatné do 1 roka 365 678 310 794 350 774 300 593 Splatné od 1 do 5 rokov vrátane 657 543 350 594 637 678 344 805 Splatné po 5 rokoch 101 202 - 100 694 - Spolu 1 124 423 661 388 1 089 146 645 398 Mínus: nerealizované finančné náklady (35 277) (15 990) n/a n/a Súčasná hodnota záväzkov z finančného lízingu 1 089 146 645 398 1 089 146 645 398 Mínus: suma istiny splatná do 1 roka (vykázaná v krátkodobých úveroch a pôžičkách) (350 774) (300 593) Suma istiny splatná nad 1 rok (vykázaná v dlhodobých úveroch a pôžičkách) 738 372 344 805 Skupina si v zmysle svojej zásady prenajíma niektoré výrobné zariadenia formou finančného lízingu (pozri pozn. 6). Priemerná doba prenájmu je 4 roky. V roku končiacom sa31. decembra2016 bolapriemernáefektívna úroková sadzba lízingu 2,45 %. Úrokové sadzby sú pevne určené k dátumu uzatvoreniazmluvy,pretovystavujúskupinurizikuzmenyreálnejhodnotyúrokovejsadzby.Všetkyprenájmymajúpevneurčenésplátkyaneuzatvorili sa žiadne dohody o podmienených budúcich splátkach nájomného. Záväzky z finančného lízingu sú denominované v eurách. Záväzky skupiny z finančného lízingu sú zabezpečené vlastníckym právom prenajímateľa k prenajatému majetku. 15 OSTATNÉ FINANČNÉ A INÉ DLHODOBÉ ZÁVÄZKY 31. december 2016 31. december 2015 Výnosy budúcich období z dotácii (pozn. 26) 4 488 791 7 660 800 Ostatné 3 615 834 2 911 262 Spolu 8 104 625 10 572 062 16 REZERVA NA ZAMESTNAN ECKÉ POŽITKY Podľaslovenskej,českejatalianskejprávnejúpravyavsúladesprogramompredstavenstvaplatískupinasvojimzamestnancompožitkyuvedenénižšie. Program dlhodobých zamestnaneckých požitkov je program so stanovenými požitkami, podľa ktorého majú zamestnanci nárok na jednorazový príspevok pri odchode do starobného alebo invalidného dôchodku a v závislosti od stanovených podmienok, aj na pravidelný vernostný príspevok a odmenu pri životnom jubileu. K 31. decembru 2016 sa tento program vzťahoval na 3 150 zamestnancov skupiny (31. december 2015: 5 921). K tomutodátumubolprogramtzv.nekrytýfinančnýmizdrojmi,tedabezosobitneurčenýchaktívslúžiacichnakrytiezáväzkov,ktoréznehovyplývajú. 31. december 2016 31. december 2015 Súčasnáhodnota odmien pri odchode do dôchodku 5 714 216 5 763 375 Súčasnáhodnota odmien za dĺžku zamestnaneckého pomeru 921 152 1 166 446 Súčasnáhodnota odmien pri príležitosti životných jubileí 207 282 387 121 Spolu 6 842 650 7 316 942 Kľúčové poistno - matematické predpoklady: 31. december 2016 Reálna budúcamiera nárastu miezd, p. a. 0 % - 2,0 % Fluktuácia zamestnancov, p. a. 1 % - 10,7 % Vek odchodu do dôchodku 62 – 63 rokov Skupina vo výpočte rezervy na zamestnanecké požitky použila aktuálnu priemernú úrokovú mieru NBS, poskytnutú nefinančným subjektom v rámci eurozóny. POZNÁMKY KU KONSOLIDOVANÝM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2016 (V EURÁCH)