Ročná správa 2015

175. výročie založenia Železiarní Podbrezová a.s. 22 Správa predstavenstva o podnikateľskej činnosti, stave majetku a finančnom hospodárení spoločnosti za rok 2015 a informácia o podnikateľskom zámere Správa o stave majetku a finan- čnom hospodárení spoločnosti Stav majetku a zdrojov Celkový stav majetku akciovej spoločnosti k 31. decembru 2015, vykázaný podľa medzinárodných štandardov finanč - ného výkazníctva (IFRS), bol vo výške 270 770 tis. eur, čo v porovnaní s predchádzajúcim rokom znamená úbytok o 13 143 tis. eur. Väčšia časť úbytku aktív vyplýva z pokle - su obežného majetku o 10 991 tis. eur. Najväčší pokles bol v zásobách, a to vo všetkých položkách vrátane nakupova - ných materiálov, polotovarov vlastnej výroby, ale aj hotových výrobkov na sklade. Poklesol tiež objem pohľadávok, a to tak z dôvodu zníženia objemu predaja, ako aj predajných cien. Naopak, objem peňažných prostriedkov akciovej spoločnosti vzrástol počas roka o 2 978 tis. eur. Druhá časť úbytku aktív – neobežného majetku o 2 152 tis. eur, vyplýva z nižšej miery investícií v roku 2015 oproti amortizácii budov, stavieb, stro - jov a zariadení akciovej spoločnosti. V oblasti zdrojov krytia majetku došlo v priebehu roka 2015 k miernemu zníženiu vlastného imania o 1 033 tis. eur z dôvodu, že vyplatené dividendy boli vyššie ako zisk dosiah - nutý za rok 2015. Napriek tomu sa zlepšila štruktúra pasív, keďže pomer vlastného imania k celkovému majetku stúpol zo 67,4 % na 70,3 %. Nárast pomeru vlastného imania vyplý - va z poklesu celkových záväzkov o 12 111 tis. eur. Dlhodobé i krátkodobé úročené úvery a pôžičky poklesli v priebehu roka 2015 o 6 340 tis. eur a k 31. decembru 2015 je úverová zadlženosť vykázaná na úrovni 18,3 %. Akciová spoločnosť mala k 31. decembru 2015 pohľadávky z obchodného styku v sume 27 086 tis. eur, čo je oproti pred - chádzajúcemu roku pokles o 4 240 tis. eur. Znížili sa aj záväz - ky z obchodného styku (o 6 096 tis. eur) a ich stav ku koncu roku 2015 bol vo výške 16 911 tis. eur. V priebehu celého obdobia pohľadávky a záväzky z obchod - ného styku po lehote splatnosti nepresiahli 13 % z ich celko - vého objemu. Podiel vlastných zdrojov na financovaní majetku spoločnosti vzrástol na úroveň 70,3 %. Finančné hospodárenie Železiarne Podbrezová a.s. na financovanie svojich prevádz - kových a rozvojových potrieb dlhodobo využívajú formu klu - bového financovania, poskytovaného viacerými bankami, ktoré prispieva k zachovaniu finančnej stability, zjednocuje podmienky poskytovania úverov a znižuje náročnosť ich správy. V rámci zjednotenej dokumentácie má spoločnosť k dispozícii variabilné čerpanie finančných prostriedkov vo forme dlhodobých úverov, fixných tranží, či operatívneho financovania prostredníctvom kontokorentných úverov. Klubový úverový rámec zazmluvnený v roku 2013 s Tatra bankou, a.s., Slovenskou sporiteľňou a.s. a Komerční bankou a.s., pobočkou zahraničnej banky, bol v júli 2015 predĺžený na obdobie 4 rokov do 31. júla 2020 a tvorí 56 % celkové - ho úverového limitu, ktorý mala v roku 2015 spoločnosť k dispozícii. Zvyšný úverový limit optimálne dopĺňajú separátne zmluv - né vzťahy na krátkodobé financovanie s troma komerčnými bankami a EXIMBANKOU SR, ktorá financuje investičné ak - tivity spoločnosti. Ku koncu roka 2015 akciová spoločnosť disponovala možnosťou čerpania bankových úverov v limite 56 800 tis. eur, pričom k 31. decembru 2015 vyčerpala len 32 493 tis. eur. Priemerné čerpanie v priebehu roka 2015 dosahovalo výšku 37 289 tis. eur a banková úverová angažovanosť sa medzi - ročne znížila z 13,9 % na 12,0 %. Úroky z bankových úverov sú naviazané na premenlivú trhovú sadzbu Euribor. Vďaka nízkym (záporným) sadzbám Euriboru v roku 2015 bola prie - merná úroková miera na úrovni 1,68 % p. a., čo zodpovedá absolútnej výške zaplatených úrokov 622 tis. eur. K 31. de - cembru 2015 spoločnosť neevidovala žiadne otvorené de - rivátové pozície. Úverové zdroje sú zabezpečené záložným právom k hmot - nému, nehmotnému a finančnému majetku akciovej spoloč - nosti, ktoré proporcionálne zodpovedá výške angažovanosti spoločnosti v konkrétnej banke. Na posilnenie finančnej stability akciová spoločnosť vyu - žíva tiež vnútro-skupinový úver v objeme 17,0 mil. eur, čo významne vplýva na zabezpečenie stability vo finančnom hospodárení.