ROČNÁ SPRÁVA 2023

23 ŽELEZIARNE PODBREZOVÁ A.S. ROČNÁ SPRÁVA 2023 23 V priebehu roka 2022 spoločnosť uskutočnila nasledovné transakcie so spriaznenými osobami: Pohľadávky k 31. decembru 2022 Záväzky k 31. decembru 2022 Predaj výrobkov a služieb v roku 2022 Nákupy výrobkov a služieb v roku 2022 Koneční vlastníci - 9 580 000 - 235 598 CPA s.r.o. - materská spoločnosť 3 638 18 080 3 168 181 677 Dcérske a spoločné spoločnosti 35 841 724 9 051 211 281 243 797 149 350 851 Pridružené spoločnosti 1 323 664 238 7 271 255 - Ostatné spriaznené strany 35 794 35 208 198 787 1 118 336 Spolu 37 204 820 18 684 737 288 717 007 150 886 462 Transakcie s konečnými vlastníkmi spoločnosti predstavujú prijaté pôžičky. Transakcie s materskou spoločnosťou predstavujú poradenské služby a prenájom priestorov. Transakcie s dcérskymi a pridruženými spoločnosťami predstavujú predaj výrobkov ŽP, stravovacie služby, IT služby, ubytovacie a rekreačné služby, nákup šrotu a prepravné služby. 32 ZÁVÄZNÉ VZŤAHY A PODMIENENÉ ZÁVÄZKY 32.1 Záležitosti súvisiace so životným prostredím Vedenie spoločnosti je presvedčené, že spoločnosť spĺňa príslušné platné legislatívne predpisy a normy vo všetkých podstatných aspektoch. Neočakáva sa, že spoločnosti vznikne v budúcnosti povinnosť zaplatiť významné pokuty súvisiace so životným prostredím. 32.2 Investičné výdavky Spoločnosť pripravila investičný plán na rok 2024 vo výške 23 003 tis. eur z čoho čiastka 6 423 tis. eur je zazmluvnená k 31. decembru 2023. 32.3 Právne spory a možné straty V súčasnosti je spoločnosť zaangažovaná v niekoľkých právnych a iných sporoch, ktoré sa vyskytujú v rámci podnikateľskej činnosti, a očakáva sa, že by mohli mať individuálne alebo v súhrne významný nepriaznivý vplyv na priloženú individuálnu účtovnú závierku. Spoločnosť má vytvorenú rezervu na právne spory v priložených individuálnych finančných výkazoch, nakoľko je vedenie spoločnosti na základe rady svojich právnych poradcov presvedčené, že ich konečný výsledok je neistý. 32.4 Emisné kvóty V roku 2005 vstúpil do platnosti plán obchodovania s emisnými kvótami skleníkových plynov platný pre celú Európsku úniu spolu so zákonom o obchodovaní s emisnými kvótami, ktorý prijal slovenský parlament s cieľom implementovať smernicu EÚ na Slovensku. V zmysle tejto legislatívy je spoločnosť povinná odovzdať emisné kvóty slovenskému Úradu životného prostredia na kompenzovanie skutočne vyprodukovaných emisií skleníkových plynov. V roku 2023 bol spoločnosti pridelený proporčný podiel emisných kvót, v roku 2023 produkcia emisií spoločnosťou nepresiahla toto množstvo. Spoločnosť vykazuje v roku 2023 nakúpené emisné kvóty v hodnote 3 497 tis. eur. Spoločnosť má povinnosť odovzdať emisné kvóty na pokrytie vyprodukovaných emisií. Túto povinnosť si splní odovzdaním emisných kvót za sledované obdobie roku 2023 v apríli 2024. 32.5 Ručenie za úvery iných spoločností Spoločnosť ručí svojím majetkom za záväzky spoločných dlžníkov ŽP Informatika s.r.o. a ŽIAROMAT a.s. z úverového vzťahu so Slovenskou sporiteľňou a.s. do výšky 6 mil. eur (k 31. decembru 2022: 6 mil. eur). Zostatok nesplatenej istiny k 31. decembru 2023 predstavuje 4 556 tis. eur (k 31. decembru 2022: 4 777 tis. eur). Nakoľko je vedenie spoločnosti na základe finančnej pozície spoločností ŽP Informatika s.r.o. a ŽIAROMAT a.s. presvedčené o splatení úverov dcérskymi spoločnosťami, spoločnosť nevytvorila rezervu v priložených individuálnych finančných výkazoch. 32.6 Informácia o bankových zárukách Na zabezpečenie záväzkov Spoločnosti boli vystavené bankové platobné záruky Slovenskou sporiteľňou a.s. nasledovne: 1. v prospech obchodného partnera Graftech Switzerland S.A. v sume 1 675 tis. eur so splatnosťou 18.1.2025; 2. v prospech OKTE, a.s. za zúčtovanie odchýlky v záručnej sume 1 250 tis. eur so splatnosťou 31.12.2024; 3. v prospech OKTE, a.s. za prístup na organizovaný krátkodobý cezhraničný trh s elektrinou v záručnej sume 780 tis. eur so splatnosťou 31.12.2024; 4. v prospech Stredoslovenskej distribučnej, a.s. v záručnej sume 750 tis. eur za zabezpečenie distribučných služieb so splatnosťou 31.12.2024. 33 UDALOSTI PO SÚVAHOVOM DNI Po 31. decembri 2023 až do dňa zostavenia účtovnej závierky nenastali žiadne také udalosti, ktoré by významným spôsobom ovplyvnili aktíva a pasíva spoločnosti, okrem tých, ktoré sú výsledkom bežnej činnosti. 34 SCHVÁLENIE INDIVIDUÁLNEJ ÚČTOVNEJ ZÁVIERKY Individuálna účtovná závierka bola zostavená a schválená na vydanie dňa 19. marca 2024. Podpisový záznam osoby zodpovednej za vedenie účtovníctva: Podpisový záznam osoby zodpovednej za zostavenie účtovnej závierky: Podpisový záznam člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky: Poznámky k individuálnym finančným výkazom za rok končiaci sa 31. decembra 2023 (v eurách)