ROČNÁ SPRÁVA 2021

75 23 25 DOTÁCIE 31. december 2021 Pohľadávky z dotácií Výnosy budúcich období z dotácii, dlhodobé (pozn. 15) Výnosy budúcich období z dotácii, krátkodobé Rozpustenie dotácií do výkazu súhrnných ziskov a strát Investičné dotácie 15 000 3 891 329 545 210 548 076 Prevádzkové dotácie 68 672 - - 5 311 205 Dotácie, spolu 83 672 3 891 329 545 210 5 859 281 31. december 2020 Investičné dotácie 190 370 3 159 588 504 823 502 960 Prevádzkové dotácie 1 771 693 - - 9 570 222 Dotácie, spolu 1 962 063 3 159 588 504 823 10 073 182 Vo výkaze súhrnných ziskov a strát sú najmä výnosy materskej spoločnosti z: investičnej dotácie “Rekonštrukcia odprášenia elektrickej oblúkovej a pánvovej pece“ (182 tis. eur), investičnej dotácie „Zníženie energetickej náročnosti v ŽP“ (86 tis. eur), investičnej dotácie „Rekonštrukcia, modernizácia a výstavba futbalového štadióna“ (41 tis. eur), investičnej dotácie„Výstavba FA Skalica(17tis. eur), podpory v čase Covid - 19 (2 491 tis. eur), kompenzácie podnikateľom za výrobu elektrickej energie z obnoviteľných zdrojov (1 736 tis. eur), kompenzácie z environmentálneho fondu (309 tis. eur), podpory duálneho vzdelávania (180 tis. eur) a finančná náhrada za Ag - testovanie v hodnote (37 tis. eur), ako aj výnosy z dotácií v dcérskych spoločnostiach najmä ŽP EKO - QELET (865 tis. eur) a FK Železiarne Podbrezová (10 tis. eur). 26 RIADENIE FINANČNÉHO RIZIKA 26.1 Riadenie kapitálového rizika Skupina riadi svoj kapitál tak, aby zabezpečila, že bude schopná pokračovať v činnosti ako zdravo fungujúci podnik s cieľom dosiahnuť optimálny vzťah medzi cudzími a vlastnými zdrojmi. Celková stratégia skupiny sa oproti roku 2020 nezmenila. Ukazovateľ úverovej zaťaženosti na konci roka: 31. december 2021 31. december 2020 Dlh (i) (126 521 180) (105 752 573) Peniaze a peňažné ekvivalenty 11 687 851 14 440 278 Čistý dlh (114 833 329) (91 312 295) Vlastné imanie (234 015 561) (214 929 197) Pomer čistého dlhu k vlastnému imaniu 49 % 42 % (i) Dlh sa definuje ako dlhodobé a krátkodobé úvery a pôžičky. 26.2 Kategórie finančných nástrojov Investície k dispozícii na predaj 31. december 2021 31. december 2020 Investície k dispozícii na predaj 65 000 159 387 Investície v pridružených spoločnostiach 2 418 798 2 047 883 Úvery, pôžičky a pohľadávky (vrátane peňazí a peňažných ekvivalentov) 110 679 558 80 334 551 Finančný majetok 113 163 356 82 541 821 Bankové úvery vykázané v amortizovaných nákladoch 116 669 071 98 151 315 Záväzky z finančného lízingu 9 852 109 7 601 258 Záväzky z obchodného styku a ostatné záväzky 56 199 845 35 838 880 Finančné záväzky 182 721 025 141 591 453 a) Faktory finančného rizika Skupina je vystavená rôznym finančným rizikám, ktoré zahŕňajú dôsledky pohybu kurzov cudzích mien a úrokových sadzieb z úverov, dlhopisov a záväzkovz finančného lízingu.Vosvojomkomplexnom programeriadeniarizikasaskupinasústreďujenanepredvídateľnosťfinančnýchtrhova snaží sa minimalizovať možné negatívne dôsledky na finančnú situáciu skupiny. Na riadenie niektorých rizík skupina využíva derivátové finančné nástroje. Úverové riziko Manažment skupiny uplatňuje úverovú politiku, pri ktorej priebežne sleduje mieru rizika a hodnotí bonitu všetkých zákazníkov požadujúcich obchodný úver nad určitú sumu. Skupina nevyžaduje záruky na finančný majetok. K dátumu zostavenia finančných výkazov sa nevyskytla žiadna významná koncentrácia rizík vo finančnom majetku. Operácie s derivátmi a peňažné transakcie sa vykonávajú len prostredníctvom renomovaných finančných inštitúcií. Skupina neobmedzila výšku otvorenej pozície voči žiadnej finančnej inštitúcii. Úrokové riziko Prevádzkové výnosy a prevádzkové peňažné toky skupiny sú relatívne nezávislé od zmien úrokových sadzieb na trhu. Úrokové riziko vyplýva z dlhodobých pôžičiek, ktoré sú úročené fixnou úrokovou sadzbou a vystavujú skupinu riziku zmeny reálnych úrokových sadzieb. Analýza citlivosti (pozri ďalej) sa stanovila na základe angažovanosti voči úrokovým sadzbám na derivátové a nederivátové nástroje k dátumu zostavenia finančných výkazov. Pri záväzkoch s variabilnou sadzbou sa analýza vypracovala za predpokladu, že výška neuhradeného záväzku k dátumu zostavenia finančných výkazov bola neuhradená celý rok. Keby boli úrokové sadzby o 50 bázických bodov vyššie alebo nižšie a všetky ostatné premenné by zostali konštantné, zisk skupiny za rok končiaci sa 31. decembra 2021 by sa zvýšil, resp. znížil o 386tis. eur (2020: zmenao 283 tis. eur); to platí najmä pre angažovanosť skupiny voči pohyblivým úrokovým sadzbám z bankových úverov. Riziko menových kurzov Skupina je vystavená riziku spojenému s pohybmi kurzov cudzích mien, ktoré vplýva na výnosy, nákupy a úvery znejúce na inú ako funkčnú menu. Skupina používa menové forwardy a opcie na zabezpečenie sa voči riziku spojeného s pohybom kurzov cudzíchmien. Väčšina derivátov je splatná do jedného roka po dátume zostavenia finančných výkazov. Skupinavlastníniekoľkofinančných investíciív zahraničnýchdcérskychspoločnostiach,ktorýchvlastnéimanie jevystavenérizikukurzového prepočtu. Skupina účtuje o menových derivátoch ako o nástrojoch určených na obchodovanie, pričom zmeny reálnej hodnoty sa vykazujú vo výkaze súhrnných ziskova strát a ako o nástrojoch určených nazabezpečenie peňažných tokov, kedyzmeny reálnej hodnotysa účtujú cezvlastné imanie. POZNÁMKY KU KONSOLIDOVANÝM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2021 (V EURÁCH)