ROČNÁ SPRÁVA 2021

Ročná Správa 2021 Železiarne Podbrezová a.s. 74 22 22 OSTATNÉ PREVÁDZKOVÉ VÝNOSY A OSTATNÉ PREVÁDZKOVÉ NÁKLADY Ostatné prevádzkové výnosy pozostávajú z nasledujúcich položiek: Rok končiaci sa 31. decembra 202 1 31. decembra 2020 Zisk z predaja budov, stavieb, strojov, zariadení a nehmotného majetku 721 072 574 165 Zisk z predaja materiálu 377 627 498 238 Výnosy z dotácií (pozn. 25) 5 859 281 10 073 182 Náhrady škôd od poisťovne 345 574 450 388 Ostatné prevádzkové výnosy 1 468 850 2 623 341 Ostatné prevádzkové výnosy, spolu 8 772 404 14 219 314 Ostatné prevádzkové náklady pozostávajú z nasledujúcich položiek: Rok končiaci sa 31. decembra 2021 31. decembra 2020 Tvorba/(rozpustenie) opravných položiek k pohľadávkam a zásobám (30 541) 1 238 855 Zmena zo zníženia hodnoty budov, stavieb, strojov a zariadení 21 932 (6 313) Poistné 1 787 848 1 632 798 Ostatné dane a poplatky 981 323 1 132 271 Ostatné prevádzkové náklady 2 579 018 222 587 Ostatné prevádzkové náklady, spolu 5 339 580 4 220 198 23 OSTATNÉ FINANČNÉ VÝNOSY A OSTATNÉ FINANČNÉ NÁKLADY Ostatné finančné výnosy pozostávajú z nasledujúcich položiek: Rok končiaci sa 31. decembra 2021 31. decembra 2020 Kurzové zisky 1 574 620 1 035 216 Ostatné finančné výnosy 650 270 1 301 127 Ostatné finančné výnosy, spolu 2 224 890 2 336 343 Ostatné finančné výnosy predstavujú najmä zisk z predaja podielu v spol. Stabilita d.d.s., a.s. a podiel na zisku spoločnosti TOM - FERR Zrt. Ostatné finančné náklady pozostávajú z nasledujúcich položiek: Rok končiaci sa 31. decembra 2021 31. decembra 2020 Kurzové straty 778 559 1 919 990 Straty z finančných derivátov (20 861) 4 136 Ostatné finančné náklady 89 178 399 252 Ostatné finančné náklady, spolu 846 876 2 323 378 24 DAŇ Z PRÍJMOV Rok končiaci sa 31. decembra 2021 31. decembra 2020 Splatná daň bežného obdobia 1 261 895 (1 505 471) Odložená daň bežného obdobia 1 664 783 1 249 898 Daň z príjmov, spolu 2 926 678 (255 573) V nasledujúcej tabuľke je uvedené odsúhlasenie vykázanej dane z príjmov a teoretickej dane vypočítanej s použitím štandardných daňových sadzieb: Rok končiaci 31. decembra 2021 31. decembra 2020 Zisk/(strata) pred zdanením 21 626 748 (3 790 505) Daň pri domácej miere zdanenia 21 % (2020: 21 %) 4 541 617 (796 006) Daňový vplyv trvalých rozdielov, netto 89 844 306 251 Vplyv rozdielnych daňových sadzieb dcérskych spoločností pôsobiacich v iných jurisdikciách 514 682 111 794 Neúčtované odložené dane (42 925) 120 802 Dodatočné odvody dane, kurzové rozdiely z prepočtov (39 454) 1 586 Ostatné (2 137 086) - Daň z príjmov, spolu 2 926 678 (255 573) Reálna sadzba dane sa líši od zákonom stanovenej sadzby dane vo výške 21 % (2020: 21 %) najmä v dôsledku rozdielov v klasifikácii niektorých položiek nákladov a výnosov na účtovné a daňové účely a daňových pravidiel pre skupinu spoločností, ktorá zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku v Slovenskej republike. V súčasnej dobe sú spoločnosti na Slovensku povinné podať daňové priznanie samostatne a nie je možné vypracovať spoločné daňové priznanie za skupinu spoločností. Pri výpočte odloženej danesa použilasadzba danez príjmovočakávanávobdobí, v ktorom sa má vysporiadať príslušná pohľadávka alebo záväzok. Preto spoločnosť použila sadzbu dane z príjmov platnú v nasledujúcom účtovnom období, t. j. 21 %. V Slovenskej republike zdaňovacie obdobia rokov 2017 až 2021 stále podliehajú možnosti kontroly zo strany daňového úradu. Skupina vypracovala dokumentáciu k transakciám so spriaznenými osobami v súlade s platnou slovenskou daňovou legislatívou. POZNÁMKY KU KONSOLIDOVANÝM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2021 (V EURÁCH)