ROČNÁ SPRÁVA 2021

Ročná Správa 2021 Železiarne Podbrezová a.s. 72 20 USD – s pohyblivou sadzbou 12M LIBOR + 1,00 % p.a. PLN – s pevnou sadzbou 0 % Reálna hodnota úverov a pôžičiek skupiny sa približne rovná ich účtovnej hodnote. Reálna hodnota predstavuje peňažné toky diskontované s použitím úrokovej sadzby, ktorú by podľa predpokladu vedenia skupiny bolomožné získať v deň zostavenia finančných výkazov. K31.decembru2021malaskupinak dispozíciisumu27920tis.eurvoformenečerpanýchúverovýchprísľubov,prektorébolisplnenévšetkypodmienky čerpania. Vedenie skupiny je v neustálom kontakte s financujúcimi bankami ohľadne plnenia požiadaviek vyplývajúcich z uzavretých úverových zmlúv. Vzhľadom k skutočnosti, že na základe dosiahnutých výsledkov hospodárenia za prvý polrok nebolo možné splnenie hodnôt finančných ukazovateľov k 30. júnu 2021 v zmysle úverových zmlúv, financujúce banky udelili spoločnosti výnimku z ich neplnenia k tomuto dátumu, čím sa vzdali všetkých svojich práv vyplývajúcich z platných úverových zmlúv v tejto súvislosti. K 31.12.2021 spoločnosť všetky sledované hodnoty finančných ukazovateľov splnila. Záväzky z finančného lízingu Splatnosť záväzkov z finančného lízingu je uvedená v nasledujúcej tabuľke: Minimálne lízingové splátky Súčasná hodnota minim. lízingových splátok 31. december 2021 31. december 2020 31. december 2021 31. december 2020 Záväzky z finančného lízingu Splatné do 1 roka 2 275 623 1 599 859 2 204 539 1 555 512 Splatné od 1 do 5 rokov vrátane 3 731 747 3 837 488 3 597 181 3 691 466 Splatné po 5 rokoch 6 384 724 4 715 947 4 050 389 2 354 280 12 392 094 10 153 294 9 852 109 7 601 258 Mínus: nerealizované finančné náklady (2 539 985) (2 552 036) n/a n/a Súčasná hodnota záväzkov z fin. lízingu 9 852 109 7 601 258 9 852 109 7 601 258 Mínus: suma istiny splatná do 1 roka (vykázaná v krátkodobých úveroch a pôžičkách) (2 204 539) (1 555 512) Suma istiny splatná nad 1 rok (vykázaná v dlhodobých úveroch a pôžičkách) 7 647 570 6 045 746 Spoločnosť si v zmysle svojej zásady prenajíma niektoré výrobné zariadenia formou finančného lízingu (pozri pozn. 5). Priemerná doba prenájmu je 8 rokov. V roku končiacom sa 31. decembra 2021 bola priemerná efektívna úroková sadzba lízingu 1.71 %. Úrokové sadzby sú pevne určené k dátumu uzatvorenia zmluvy, preto vystavujú spoločnosť riziku zmeny reálnej hodnoty úrokovej sadzby. Všetky prenájmy majú pevne určené splátky a neuzatvorili sa žiadne dohody o podmienených budúcich splátkach nájomného. Záväzky z finančného lízingu sú denominované v eurách. Záväzky skupiny z finančného lízingu sú zabezpečené vlastníckym právom prenajímateľa k prenajatému majetku. 15 OSTATNÉ FINANČNÉ A INÉ DLHODOBÉ ZÁVÄZKY 31. december 2021 31. december 2020 Výnosy budúcich období z dotácii (pozn. 25) 3 891 329 3 159 588 Ostatné 110 164 85 170 Spolu 4 001 493 3 244 758 16 REZERVA NA ZAMESTNANECKÉ POŽITKY Podľa slovenskej, českej a talianskej právnej úpravy a v súlade s programom predstavenstva platí skupina svojim zamestnancom požitky uvedené nižšie. Program dlhodobých zamestnaneckých požitkov je program so stanovenými požitkami, podľa ktorého majú zamestnanci nárok na jednorazový príspevok pri odchode do starobného alebo invalidného dôchodku a v závislosti od stanovených podmienok, aj na pravidelný vernostný príspevok a odmenu pri životnom jubileu. K 31. decembru 2021 sa tento program vzťahoval na 3 290 zamestnancov skupiny (31. december 2020: 3 287). K tomuto dátumu bol program tzv. nekrytý finančnými zdrojmi, teda bez osobitne určených aktív slúžiacich na krytie záväzkov, ktoré z neho vyplývajú. 31. december 2021 31. december 2020 Súčasná hodnota odmien pri odchode do dôchodku 8 132 429 7 656 448 Súčasná hodnota odmien za dĺžku zamestnaneckého pomeru 1 242 519 944 715 Súčasná hodnota odmien pri príležitosti životných jubileí 194 053 200 319 Spolu 9 569 001 8 801 482 Kľúčové poistno - matematické predpoklady: 31. december 2021 Reálna budúca miera nárastu miezd, p. a. 0 % - 2,0 % Fluktuácia zamestnancov, p. a. 1,0 % - 9,7 % Vek odchodu do dôchodku 64 rokov a menej, podľa platnej legislatívy Skupina vo výpočte rezervy na zamestnanecké požitky použila aktuálnu priemernú úrokovú mieru NBS poskytnutú nefinančným subjektom v rámci eurozóny. 17 REZERVY Reklamácie Právne spory Ostatné Spolu 2021 Spolu 2020 Stav k 1. januáru 101 693 501 046 - 602 739 910 643 Tvorba rezervy počas roka - 305 077 25 887 330 964 4 717 Použitie/rozpustenie rezervy počas roka (638) (4 717) - (5 355) (312 621) Stav k 31. decembru 101 055 801 406 25 887 928 348 602 739 Rezervy sú zahrnuté v záväzkoch takto: POZNÁMKY KU KONSOLIDOVANÝM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2021 (V EURÁCH)