ROČNÁ SPRÁVA 2021

23 23 Nasledujúce tabuľky znázorňujú zostatkovú dobu splatnosti nederivátových finančných záväzkov spoločnosti. Tabuľky boli zostavené na základe nediskontovaných peňažných tokov finančných záväzkov so zohľadnením najskorších možných termínov, keď sa od spoločnosti môže žiadať vyplatenie týchto záväzkov. Tabuľka zahŕňa peňažné toky z úrokov a istiny počas platnosti úverovej zmluvy. Vážená priemerná efektívna úroková miera Do 1 mesiaca 1 – 3 mesiace Od 3 mesiacov do 1 roka 1 – 5 rokov 5 rokov a viac Spolu 2021 Bezúročne záväzky 32 501 628 873 258 2 712 420 56 576 40 36 143 922 Nástroje s variabilnou úrokovou sadzbou (úvery) 1,2 - 1,45 % 12 272 333 18 067 680 5 148 917 12 279 367 - 47 768 297 Nástroje s fixnou úrokovou sadzbou (úvery) 2,00 % 24 731 715 617 2 349 153 11 783 567 - 14 873 068 44 798 692 19 656 555 10 210 490 24 119 510 40 98 785 287 2020 Bezúročne záväzky 19 561 825 457 041 1 891 267 48 114 40 21 958 287 Nástroje s variabilnou úrokovou sadzbou (úvery) 1,2 - 1,45 % 20 558 104 43 500 132 917 12 455 783 - 33 190 304 Nástroje s fixnou úrokovou sadzbou (úvery) 2,00 % 26 471 50 379 234 819 15 681 669 - 15 993 338 40 146 400 550 920 2 259 003 28 185 566 40 71 141 929 b) Odhad reálnej hodnoty (fair value) Nominálne hodnoty finančného majetku a záväzkov znížené o prípadné úpravy s dobou splatnosti kratšou ako jeden rok sa približne rovnajú svojej reálnej hodnote. Reálna hodnota finančných záväzkov je pre účely vykázania v poznámkachstanovená na základe diskontovaných budúcich zmluvných peňažných tokov pri súčasnej trhovej úrokovej sadzbe, ktorúmá spoločnosť k dispozícii pre podobné finančné nástroje. 31 TRANSAKCIE SO SPRIAZNENÝMI OSOBAMI 31.1. Členovia štatutárnych a dozorných orgánov Odmeny vyplatené členom predstavenstva a dozornej rady spoločnosti za rok končiaci sa 31. decembra 2021 boli vo výške 394 tis. eur (rok končiaci sa 31. decembra 2020: 1 119 tis. eur). Odmeny sú súčasťou osobných nákladov. 31.2 Ostatné spriaznené osoby Spoločnosť CPA s.r.o., Slovenská republika, je materskou spoločnosťou ŽP. V priebehu roka 2021 spoločnosť uskutočnila nasledovné transakcie so spriaznenými osobami: Pohľadávky k 31. decembru 2021 Záväzky k 31. decembru 2021 Predaj výrobkov a služieb v roku 2021 Nákupy výrobkov a služieb v roku 2021 Koneční vlastníci - 14 360 000 - 302 774 CPA s.r.o. - materská spoločnosť 3 123 14 730 2 769 178 844 Dcérske a spoločné spoločnosti 26 730 202 11 042 481 184 274 519 128 114 075 Pridružené spoločnosti 3 977 285 3 669 6 909 265 163 Ostatné spriaznené strany 68 828 29 915 180 057 885 186 30 779 438 25 450 795 191 366 610 129 481 042 V priebehu roka 2020 spoločnosť uskutočnila nasledovné transakcie so spriaznenými osobami: Pohľadávky k 31. decembru 2020 Záväzky k 31. decembru 2020 Predaj výrobkov a služieb v roku 2020 Nákupy výrobkov a služieb v roku 2020 Koneční vlastníci - 15 370 000 - 312 523 CPA s.r.o. - materská spoločnosť 3 130 800 8 549 128 703 Dcérske a spoločné spoločnosti 15 653 126 4 002 778 121 630 022 60 330 927 Pridružené spoločnosti 1 618 922 18 784 4 690 255 847 363 Ostatné spriaznené strany 19 337 192 848 623 617 939 853 17 294 515 19 585 210 126 952 443 62 559 369 Transakcie s konečnými vlastníkmi spoločnosti predstavujú prijaté pôžičky. Transakcie s materskou spoločnosťou predstavujú poradenské služby a prenájom priestorov. Transakcie s dcérskymi a pridruženými spoločnosťami predstavujú predaj výrobkov ŽP, stravovacie služby, IT služby, ubytovacie a rekreačné služby, nákup šrotu a prepravné služby. POZNÁMKY K INDIVIDUÁLNYM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2021 (V EURÁCH)