ROČNÁ SPRÁVA 2021

21 21 Ostatné finančné náklady pozostávajú z nasledujúcich položiek: Rok končiaci sa 31. decembra 2021 31. decembra 2020 Kurzové straty 338 004 882 250 Straty z finančných derivátov 12 881 5 039 Ostatné finančné náklady 12 674 363 370 Ostatné finančné náklady, spolu 363 559 1 250 659 27 DAŇ Z PRÍJMOV Rok končiaci sa 31. decembra 2021 31. decembra 2020 Splatná daň bežného obdobia - 1 Odložená daň bežného obdobia (1 546 333) (1 432 490) Daň z príjmov, spolu (1 546 333) (1 432 489) V nasledujúcej tabuľke je uvedené odsúhlasenie vykázanej dane z príjmov a teoretickej dane vypočítanej s použitím štandardných daňových sadzieb: Rok končiaci sa 31. decembra 2021 31. decembra 2020 Zisk/(strata) pred zdanením 4 112 690 (4 443 000) Daň pri domácej miere zdanenia 21 % (2020: 21 %) 863 665 (933 030) Daňový vplyv trvalých rozdielov - daňovo neuznané náklady 800 567 1 811 898 - nezdaniteľné výnosy (1 017 675) (2 367 161) Vplyv zmeny sadzby dane - - Neúčtované odložené dane (55 804) 55 804 Ostatné (2 137 086) - Daň z príjmov, spolu (1 546 333) (1 432 489) Položka ostatné predstavuje najmä nevyčerpaný nárok na superodpočet. Reálna sadzba dane sa líši od zákonom stanovenej sadzby dane vo výške 21 % (2020: 21 %) najmä v dôsledku rozdielov v klasifikácii niektorých položiek nákladov a výnosov na účtovné a daňové účely. Pri výpočte odloženej danesa použilasadzba danez príjmovočakávanávobdobí, v ktorom sa má vysporiadať príslušná pohľadávka alebo záväzok. Preto spoločnosť použila sadzbu dane z príjmov platnú v nasledujúcom účtovnom období, t. j. 21 %. V Slovenskej republike zdaňovacie obdobia rokov 2016 až 2020 stále podliehajú možnosti kontroly zo strany daňového úradu. Spoločnosť vypracovala dokumentáciu k transakciám so zahraničnými spriaznenými osobami v súlade platnou slovenskou daňovou legislatívou. 28 FINANČNÉ DERIVÁTY Spoločnosť k 31. decembru 2021 neeviduje otvorené derivátové pozície. Spoločnosť v priebehu roka 2021 realizovala derivátové operácie. Z menových derivátov v roku 2021 Spoločnosť dosiahla zisk 20 861 eur. 29 DOTÁCIE 31. december 2021 Pohľadávky z dotácií Výnosy budúcich období z dotácii, dlhodobé Výnosy budúcich období z dotácii, krátkodobé Rozpustenie dotácií do výkazu súhrnných ziskov a strát Investičné dotácie 15 000 3 016 373 352 748 344 746 Prevádzkové dotácie 37 200 - - 4 756 030 Dotácie, spolu 52 200 3 016 373 352 748 5 100 776 31. december 2020 Investičné dotácie 190 370 2 110 738 304 967 294 800 Prevádzkové dotácie 1 579 683 - - 8 723 365 Dotácie, spolu 1 770 053 2 110 738 304 967 9 018 165 Pohľadávky z titulu dotácie v hodnote 52 tis. eur predstavujú očakávané preplatené náklady spojené s testovaním zamestnancov 37 tis. eur a poskytnutie pomoci de minimis prostredníctvom inovačnej poukážky 15 tis. eur. Vo výkaze súhrnných ziskov a strát sú najmä výnosy z: investičnej dotácie “Rekonštrukcia odprášenia elektrickej oblúkovej a pánvovej pece“ (182 tis. eur), investičnej dotácie „Zníženie energetickej náročnosti v ŽP“ (86 tis. eur), investičnej dotácie „Rekonštrukcia, modernizáciaa výstavba futbalového štadióna“ (41 tis. eur), investičnej dotácie „Výstavba FA Skalica (17 tis. eur), podpory v čase Covid - 19 (2 491 tis. eur), kompenzácie podnikateľom za výrobu elektrickej energie z obnoviteľných zdrojov (1 736 tis. eur), kompenzácie z environmentálneho fondu (309 tis. eur), podpory duálneho vzdelávania (180 tis. eur) a finančná náhrada za Ag testovanie v hodnote (37 tis. eur). POZNÁMKY K INDIVIDUÁLNYM FINANČNÝM VÝKAZOM ZA ROK KONČIACI SA 31. DECEMBRA 2021 (V EURÁCH)